美国移民绿卡持有者纳税指南？

1. 美国移民绿卡持有者纳税指南？

以下是金北方移民专家解析的几点： 
     关于美国绿卡持有者纳税的情况炒的沸沸扬扬，移民美国对于他们是喜是忧呢?投资移民者该如何去遵循规章办事呢?以下是金北方移民专家做的详细介绍。
 
绿卡持有者纳税指南规定
 
　　根据美国国税局发布的《绿卡持有者纳税指南》的相关规定，美国绿卡持有者不论是居住在美国，还是居住在美国以外地区，只要绿卡持有人是合法的美国永久居民，便有义务申报在全世界范围内不管以何种方式获得的收入。
 
　　全球所得的范围包括投资移民者个人薪资收入、海外银行账户、股权或股票等投资收益等等。为了避免双重纳税的现象出现，美中之间签有《关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的协定》。根据协定，持有绿卡的中国公民在中国已按照中国税率缴纳完税款，只需向美国提供相关缴税证明，即可免除相应数额的纳税义务。但由于美中两国间的税制不一样，绿卡持有者可能面临在美国和中国都需要报税甚至是两地同时都要缴纳所得税的情形。比如王先生在中国的年收入是200000美元，按照中国纳税税率向中国政府缴纳个人所得税后，在向美国国税局申报个人所得时要先去掉在中国已缴纳的所得税金额，如果其收入低于美国应纳税金额，则不需再向美国缴纳个人所得税。但如果王先生收入按照美国税法和税率仍需要缴纳个人所得税时，他就需要向美国国税局补缴个人所得税。

2. 美国移民：拿绿卡的第一年如何报税？美国税务申报涉及哪些范围?

谁必须申报个税？必须申报个人所得税人群包含：美国中国公民、美国绿卡持有人，别的在美国有收入的外国中国公民（如H1B签证办理持有人，F-1签证办理下持OPT及CPT工作许可的在美留学生）这些。

应当向什么税收政府申报税表?经营者通常需要申报联邦税宦游税（有一些还需要申报市税）。联邦税由美国国税局承担，州税则由经营者定居地州政府部门分别承担（一些州不征缴州税，如得克萨斯州、佛罗里达、阿拉斯加等）。以纽约州住户为例子，其需各自填好联邦1040表格和纽约州IT-201表格，并另附交税银行汇票，各自提交给国税局和纽约州税局。经营者也可通过专业技术人员，如财务会计事情所，电子器件申报缴税单。

美国推行全世界税收申报，所以需要申报全球范围内的收入，详细如下：(1)美国地区：主要包含在美丽的工资奖金收入、直营收入、银行存款利息收入、股息分红、股票交易盈利、房屋租金收入、项目投资项目收益等;
(2)美国海外：主要包含工资奖金收入、直营收入、银行存款利息收入、股息分红、股票交易盈利、房子出租收入、开发权费等。
(3)美国之外的国外特殊资产，涉及现钱储蓄、股票基金、个股、PE、私募基金、拥有企业的股权、中国人寿保险的现金价值等随意可变现的财产。

在美国报税，申报人婚姻情况、年纪、申请办理方式和收入可能会影响其交纳税款的多少。因而，在报税环节中，申报人首先确定自己的报税真实身份或报税方式，一般有5类型别：单身男女人士、夫妇协同申报、夫妻分开申报、一家之主(夫妇中的一个人带孩子移民投资与此同时此人给予生活费的一半以上，则能用一家之主的身份来报税)及其离异人士。
在确定报税真实身份后，申报人需搜集报税所需要的收条或文件材料，并确认必须申报的税收表格，一般可申请递交税款的表格包含1040EZ、1040A、1040等。以后，从上一年中的所有收入中扣除免税政策或抵税新项目，按调整后的总收入测算税款。假如应纳税款超过已纳税金，则需测算欠税款;假如已纳税金超过应纳税款，则需测算退税款。自然，假如税收情况复杂的人士，可以考虑聘请税务专家帮助报税，那也是绝大多数美国人的选择。
非常值得提醒的是，很多在申请办理美国移民投资但尚未得到美国美国绿卡的投资人认为，只需并未取得美国美国绿卡或没有在美国定居，就跟美国报税并没有关系。其实不是。即使不是美国税务居民，只需要在美国有进行项目投资得到收入，就应当向美国国税局(IRS)开展申报。因而，对于许多已经申请办理美国EB-5移民投资的申请人来讲，尽管并未取得美国绿卡，但因为参加投资的美国EB-5地区新项目有相应的盈利，即拥有美国境内的收入，因而仍需要以外国人的真实身份并且通过EB-5项目的K-1财务审计表格开展税收申报。

3. 美国对海外公民、绿卡征税是什么时间执行动怎样征收

　　1、美国报税 ，每年四月十五日是每个美国人的灾难日，因为那是个人报税的最后一天，而且晚交或少交个税都将面临罚款，甚至触犯法律。对想申请在美永久居留的外国人而言，报税历史也是移民局必然要询问的一个重要内容。美国繁琐复杂的报税资料让每个美国人都头痛，准备起来不仅仅是一项脑力活更是一项体力活，一般想要在短时间内完成报税基本不可能。而且如果自身收入情况复杂，结果报错或报得不合理，不仅仅会影响自己子女申请奖学金的进展，还往往会招来国税局和州税局的“关心”。所以一般不熟悉该报税程序的美国人都会寻找私人会计师或者志愿者进行报税。

　　2、在美国，报税资料是移民局重视的审核依据之一。因此，新移民刚到美国期间，即使无薪资所得或收入较低，还是须报税，因为还可能享有低收入家庭福利优惠，低收入报税证明也可作为子女申请联邦或加州大学奖助学金的依据。
　　美国政府两次启动了海外资产主动申报计划，如果隐匿海外资产拒不申报视为有意逃税如果被查出来会被处以重罚，严重的还会被判刑入监，对于新移民来说可能还会面临遣返回国的危险。8因此在移民入境美国前，最好将在原居住地的资产、存款、股票等，委请原居住地会计师做成完整的财务报表签证，以利日后顺利将原居住地的财产转入美国，或日后美国国税局查帐时，对于资金、财产来源，有充分解释、证明。
　　此外，许多新移民初期无工作，依靠原居住地亲友寄赠生活费。依美国税法规定，国外亲友赠予虽免征税，但亲友致赠的生活费若超过10万美元，年度报税时，仍要以3520税表申报，才不会被视为收入，同时，最好透过银行电汇，保留汇款水单，以备国税局查帐时，作为证明。

4. 美国绿卡持有人接受外国人现金赠予是否需申报纳税

需要申报和纳税。    1、美国和中国不同，美国税中存在着赠与税和遗产税的问题。    赠与税，赠与税分为年赠与额度限制和一生赠与额度限制。2012年的年赠与额度为13000美元，2013年将调到14000美元。所谓年赠与额度，就是如果一个美国人2012年将13000美元以下的现金或者资产赠与其他人，是不需要申报也不占一生赠与额度的。如果赠与超过上述数额，则需要在税表中进行申报披露，占用一生的赠与额度。赠与税现在一生的赠与额度为5,120,000美元。    2、如果美国人受到非美国身份的人的赠与，那么他和赠与税是不产生什么太多关系的，但是如果受赠人接受的馈赠一年超过10万美元，就需要在税表中进行披露和申报。    3、美国税务局查税较严，如果被查到，就有可能会有牢狱之灾。但是，美国税务局有一个查税成本的问题，一般每年抽查的数量只有总报税量的1%。所以，祝你好运。【摘要】
美国绿卡持有人接受外国人现金赠予是否需申报纳税【提问】
需要申报和纳税。    1、美国和中国不同，美国税中存在着赠与税和遗产税的问题。    赠与税，赠与税分为年赠与额度限制和一生赠与额度限制。2012年的年赠与额度为13000美元，2013年将调到14000美元。所谓年赠与额度，就是如果一个美国人2012年将13000美元以下的现金或者资产赠与其他人，是不需要申报也不占一生赠与额度的。如果赠与超过上述数额，则需要在税表中进行申报披露，占用一生的赠与额度。赠与税现在一生的赠与额度为5,120,000美元。    2、如果美国人受到非美国身份的人的赠与，那么他和赠与税是不产生什么太多关系的，但是如果受赠人接受的馈赠一年超过10万美元，就需要在税表中进行披露和申报。    3、美国税务局查税较严，如果被查到，就有可能会有牢狱之灾。但是，美国税务局有一个查税成本的问题，一般每年抽查的数量只有总报税量的1%。所以，祝你好运。【回答】
亲，需要申报纳税的。【回答】

5. 拿到美国绿卡要交哪些税

有很多新移民对美国全球征税政策很担心，担心自己一旦获得美国绿卡就要承担很多税收负担。这主要源于对美国全球征税政策的含义和具体规则有错误的理解。在此世贸通移民集团就几个常见的对美国税收的误解进行纠正与说明。
Q1:一旦获得美国绿卡，美国将对获得绿卡的人的全球资产(包括中国)进行征税吗?
A：这个理解完全是错误的。
首先，我们先介绍一下资产和收入的定义。资产是你从过去一直到现在已经获得的财富，收入是你当年的投资收益或者工资，奖金和提成所得。
美国的全球征税政策针对的仅是个人收入，而不是个人资产。
举例来说，假定你在国内有2000万人民币的房地产出租，每年获得租金200万人民币。一旦你获得美国绿卡，美国税务局并不会要求你为2000万人民币的房地产资产价值交税，而只会对每年200万人民币的租金收入部分申报。
Q2:在获得到绿卡后，是否还要增加交纳资产利得税呢?
A：在您拿到绿卡之后，美国是有一个资产利得税的概念，但是这个资产利得税只是在你出售资产时才需要申报。但是美国税务专家建议合理省税，可以再拿到绿卡前先将资产卖掉，或者转移到不移民的一方名下，这样等拿到绿卡后就不存在资本利得税的问题。
Q3：《海外账户纳税法案》(FATCA)要求他国必须向美国国税局提供美国居民在该国获得投资收入和来源于美国资产的利息丶股息收入,包括账户余额丶利息丶支付去向等银行账户信息。对于绿卡持有人会有何影响呢?
A：《海外账户纳税法案》(FATCA)涉及的仅仅是银行账户内资金的信息通报，而不涉及到房地产等固定资产的通报。信息通报和缴纳税款是两个完全不同的概念，多填一个申报表而已，并不需要交什么税。
Q4：一旦获得美国绿卡后，所有的国内收入是否都要缴纳美国税?
A：美国对从海外获得收入的人其实每年有将近9万美元的免税额(对在海外居住时间有要求)。
举例分析，如果夫妇两个人都拿绿卡，每人每年从中国获得10万美元的收入，那么如果他们分别报税的话，扣除9万美元的免税额，每人每年只需要就1万美元的收入报税。而这一万美元，如果在中国已经交了税费，或者如果在美国有生意费用支出，还可以享受抵扣。经过免税和抵扣，估计每人每年只需要交1000-2000美金的税。
Q5：获得美国绿卡后，绿卡持有人的中国公司也需要缴纳美国税吗?
A：这是完全错误的理解。美国的全球征税是针对绿卡持有人个人的。
如果绿卡持有人拥有中国公司的股份，中国公司产生的利润没有通过分红的形式分配给绿卡持有人，那么绿卡持有人并不需要为其所拥有的中国公司的利润交美国税。举例来说，如果绿卡持有人拥有的中国公司每年获利1000万人民币，但是绿卡持有人作为股东并没有将公司利润以分红的形式转让个人账户，那么并不需要为这1000万人民币的中国公司利润交美国的税。“肥猫“协议对中国公司没有大的影响。
Q6：美国税务局查税那么严格，一旦被查到，可能有牢狱之灾吗?
A：这个说法有所误解。
美国税务局有一个查税成本的问题，一般每年抽查的数量只有总报税量的1%。据有关资料透露，美国税务局查税的重点是高收入人群，税务报得合理,查到的概率相对来说比较低。
专家提醒，考虑到高收入人群一般都有国内公司可以留存生意利润，并且每对夫妻每年有18万美元的免税额，再加上国内的税费和一些美国生意的支出可以抵扣收入，所以，如果绿卡持有人每年国内收入在30万美元以内，基本上交不了多少美国税，大约每年实际上只用交1万-2万美元的税费，只占收入的5%。
而每年收入在50万美元以内的绿卡持有人被查税的可能性不大。对于那些年收入超过50万美元的，即使查到交税不足，只要补交了税款和利息也就完事了。真正成为美国税务局重点目标的，仍然是那些年收入在100万美元以上的高收入人群。
只要有合理的规划和专业的指导，申请者在移民美国的道路上应该不会再遇到大的阻碍。而真正决定移民美国成功与否、质量低劣，主要还在于选择好的项目。
低门槛投资移民美国“红利”再延时，投资人仍可以50万美元低价投资美国，现在申请还可享受汇率优势，进一步降低EB-5美国投资移民的办理成本。好项目不等人，有意向须趁早。欢迎随时致电世贸通移民集团。

6. 美国新移民需了解哪些税务常识

众所周知，美国是一个税务大国。美国税法的复杂性，放眼全球都是首屈一指的，土生土长的美国人自己都可能搞不明白，更别说是初到美国的新移民了。然而，作为美国的新移民，如果你一点税务常识都没有，可能会多交很多税，所以，提前了解美国的税法是新移民的当务之急。
当然，美国税务体系这么复杂，新移民不可能全部了解，但是，对于新移民影响最大的4种税，必须要了解。

一、所得税
所得税包括：第一，劳动所得，例如工资、奖金、从事商业和实业所得；第二，非劳动所得，包括租金、投资收入、有限合伙收益所得；第三，退休计划的提领。
二、赠与税
美国的赠与税是赠出去的人有交税的义务，接受的人没有。而中国没有赠与税。所以如果中国人赠与美国人钱财，两者都不需要交税，额度也没有限制。善用这个税法，新移民是可以做很多事情的。赠与税有两个免税额：终身免税额和每年的免税额。2017年赠与税的终身免税额549万美元，每年的免税额1.4万美元。
但是，乱用赠与，也是现在新移民经常碰到的问题。在美国很少有人赠与别人钱，中国的新移民，则几乎每个人都有。所以，要注意这个可能不但不能帮你省税，还有可能还引起国税局查税，提醒新移民赠与要适当，不要拼命使用。
举个例子：
一位客户在北京有一家公司，但是不想把收入申报给美国国税局，登陆美国前听从其他人的建议，把公司所有的股份全部转给他母亲。登陆后，在美国又是买写字楼，又是买购物中心，这几笔钱也都是由他母亲一次次赠与，而且金额比较大，被美国国税局盯上。假如赠与是合情合理合法是没有关系的，比如家庭资产富裕等，最主要的是美国国税局发现他母亲已经90多岁了，根本没有能力控制公司，而且所有公司的账户都是他自己通过网上处理，国税局收集好证据，并让他提供他与赠与人的关系等等信息。而他因为担心无法证明和要补缴税金就放弃绿卡飞回了中国。其实，这里要知道，美国国税局只有权力查美国税务居民的税务问题，没有办法查非税务居民的问题。所以，即便是美国国税局致电他的母亲，只要回答说是中国税务居民，不会回答任何美国国税局的任何问题，挂掉就好了，很简单。后续在咨询专业人士如何解决即可，不用必须放弃绿卡。
三、遗产税
2017年美国遗产税免税额根据通货膨胀又往上调整了一点，每一个人是549万美金的免税额，与赠与税的税率一样，都是40%，但两者不可以叠加，比如生前赠与200万美元，那么去世之后，能免税的额度就只有349万美元了。
四、社安医疗税
在美国，可以享受到物质上的福利主要是62岁以后可以从政府领取退休金，65岁以后享受免费的老人医疗保险。要享受这两个福利就需要在退休之前缴纳社安税和医疗税，每年最多可以积累四个点，积累四十个点，也就是至少要积累十年，退休的时候就可以享受这两项福利。
由于美国税法与中国有很大不同，作为一个新移民，如果想要享受更多的福利，以及避免多交税，建议一定要提前了解美国的相关税务知识。