钱收到，发票未开给对方，怎么做会计分录

1. 钱收到，发票未开给对方，怎么做会计分录

2. 没有收到发票怎么做账

先记入预付帐款或其他应收款：
借：预付帐款或其他应收款；
贷：银行存款；待收到发票时：
借：销售费用、管理费用等；
贷：预付帐款或其他应收款；

扩展资料：
会计做账也称会计实务，指会计进行账务处理的过程，一般从填制凭证开始到编制报表结束的整个过程。
在过去计划经济年代里，会计只是被动的执行国家规定完成上述过程就可以，随着市场经济不断完善。经济业务不断创新，如何更准确、更合理地处理每一笔业务成为很多会计必修的一门技术。至此，会计作账就被赋予特殊的意义，不再局限过程而是解决如何做的更好。
做账流程：
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。
4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
参考资料来源：会计做账—百度百科

3. 已开发票还没有收到款怎么做账

1、开发票未收货款时：
借：应收账款——****公司
贷：主营业务收入——****
应交税费——应交增值税——销项税额
2、收到货款后：

贷：银行存款——****行
贷：应收账款——*****公司

4. 开出发票了 但是钱不收 怎么做账

借：应收账款-XXX
贷：主营业务收入
贷：应交税金-应交增值税-销项税
要是过了三年，钱还是收不回，那就冲坏账损失
根据《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法的公告》（国家税务总局公告2011年第25号）规定：
企业逾期三年以上的应收款项在会计上已作为损失处理的，可以作为坏账损失，但应说明情况，并出具专项报告。

5. 钱收到，发票未开给对方，怎么做会计分录

1、钱收到，未发货或未提供服务，发票未开给对方，会计分录：
借：银行存款
贷：预收账款
2、钱收到，已发货或已提供服务，发票未开给对方，会计分录：
借：银行存款
贷：主营业务收入（其他业务收入）
贷：应交税费---应交增值税（销项税额）
按未开票收入申报纳税，在开票月份再冲回未开票收入

6. 别人把发票开给我们了，但是钱没出去，怎么做账

亲，您好，很高兴为您解答别人把发票开给我们了，但是钱没出去，怎么做账答：亲亲 ，  已开票未收款如果公司性质是一般纳税人企业，会计做帐分录：借：应收账款-某公司，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税额。如果公司性质是小规模企业，会计做帐分录：借：应收账款-某公司，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。小规模企业增值税不可以抵扣。【摘要】
别人把发票开给我们了，但是钱没出去，怎么做账【提问】
亲，您好，很高兴为您解答别人把发票开给我们了，但是钱没出去，怎么做账答：亲亲 ，  已开票未收款如果公司性质是一般纳税人企业，会计做帐分录：借：应收账款-某公司，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税额。如果公司性质是小规模企业，会计做帐分录：借：应收账款-某公司，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。小规模企业增值税不可以抵扣。【回答】

7. 收到货款,但是还未给对方开发票,怎么做账

收到货款，但是还未给对方开发票：
借：银行存款  
贷：预收账款
开票后：
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
收到货款但是没有给对方开发票需求预收货款的性质，一般作为预收账款处理，开具发票确认主营业务收入再冲减预收账款。

扩展资料
预收账款的核算内容：
1、借方发生额（表示预收账款减少）
与收入同步确认的应收未收款项、已核销坏账客户确认恢复付款能力、从“应收账款”科目转入、从“其他应收款”科目转入、因应收票据到期未付款而转入、帖现商业汇票到期未付款转短期贷款、代购货单位垫付的包装费运杂费保险费；
2、贷方发生额（表示预收账款增加）
预收客户之预付款项、收到的营业款项、预收的商业汇票、以存货清偿应收账款、以股权清偿应收账款、以债权清偿应收账款、固定资产无形资产清偿、已经确认之坏账损失、因债务重组损失的款项、“应收账款”或“其他应付款”科目转入
3、期末余额
预收账款科目期末贷方余额，反映企业向购货单位预收的款项，期末借方余额属应收账款性质，反映企业应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
参考资料来源：百度百科-预收账款

8. 公司开出发票,没收到钱怎么办？

开发票跟收款是两回事，开发票表示销售行为已经实现，款项收到与否不表示交易没实现，可以通过往来账记录，根据合同规定催要。