企业资金运作模式如何操作的？

1. 企业资金运作模式如何操作的？

行业里有句话说的好，三分看，七分悟！
行业里有句话说的好，三分看，七分悟！
如果当初不是我想的那么单薄，也不会有现在这个结局。
如果多想想多查阅资料多了解，也不会盲目的加入行业。
如果你伞下发展好的情况下，上平台拿六位数是可能的，比如你的三条线布的都非常牢，他们能力也很强，每月都有申购的，那你自然拿钱多了；可是大多数朋友上总都要买线的，三条线均衡发展的极少，至少买一条，有的甚至买两条，买线的钱可都是借的老总的，一条线就15万，2条30万，上总前都负债累累了，上去了慢慢还钱呗！
       
和您的投资能否赚钱不存在任何关系。
晓理大义，明辨是非。你不能改变你的面容，但你可以改变你的笑容。曾经我们被人爱，所以我要爱人。做任何事情，都要三思而后行。世界上最大的敌人，不是别人而是自己。
笨人征服世界，聪明人征服自己。听进去，可信度20%，看进去，可信度80%，一个人的观念偏差要等三、五年之后才能显现出来。自以为聪明绝顶，结果智慧在二楼。一念之差上天堂，
一念之差下地狱。再好走的路不愿走，走不到头；再不好走的路，一直走一定会走到头。老师爱你，你不一定成功；你爱老师，你一定可以成功。哈佛大学理念：一个人成功与失败，
不在于能力与经验，而在于思维方式。这里面有很多的秘密你又知道多少！

我有个老乡1000多份才走的，因为布线不及时啊！上面又不是自己的家人，400多份的钱就等于白仍给自己的推荐人了，上总后2个月，伞下又没发展，怎么可能拿到钱呢？保底工资6位数，只是一种宣传方式，吸引刚接触的朋友，稳住他们的心，让他们赶紧发展，往平台上冲，这样最大的受益者是先做的老总了。可是要是你亲戚朋友花了血本再那发展不动了是不是会去找你呢！因为当初是你把他们叫过去的。

       三思而后行。再说，人这一辈子，有时候赔点钱还不是太大的损失，最大的损失，是亲情、友情还有尊严，这才是最赔不起的。当你发展到一定阶段的时候，你眼巴巴的看到下面的亲戚还有知心朋友，一个个都不能发展，但是还有支付外地每天的生活开销，甚至连一个新朋友来考察的路费都付不起的时候，那时候，你的内心是什么滋味？你如何面对他们！
行业是真实存在的，这个毋庸置疑。
但是要是像说的那样100%成.功那就是在忽..悠
你考察的时候一些尖锐的问题他们都是没有正面去回答
很多都是用所谓国...家什么什么样来说
很有道理 但是你有有说不出的感觉 ，对又不对
这个就是在行业环境下的人的一种自我保护
心理，正常的心理防御。但是当你冷静下来想想就发现很多漏洞
没有说的那么完美或许你有很多疑惑
、、tao讨、、、：、9-1-6--126----0 7 0-----、、、、、jiao流、、、、、、
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有些老总比经理还穷，就是因为单上线的平台，上去后，伞下又没发展，而每个月的粮油和经理聚会的开销，可都要新老总负责的，没赚钱还老是花钱。异地每次发工资，是自下而上发的，从主任到老总分别拿钱，当然是下面的拿的最多了，到了老总拿的时候，其实剩不了多少的。

关于上总复制3万，其实是复制1万，那2万是推荐人借给你的，还要还的，可我们平常给新人介绍时，可不能这样说了，多给他们讲正面的，积极的，振奋人心的。最长听到的就是“我们行业只有成功和放弃，没有失败。”其实，好好悟一下就会明白，坚持不下去了，饭都吃不起了，房租都成问题的时候，不得不放弃，那也就意味着失败了。

对于这个行业有句话说的非常好：
成功是要付出代价的！
万事万物的存在，都逃脱不了自然界进化的规则。每一个事物的存在，它的生命力是有限的。行业同样不能独善其身，到2007年，开始由以前的神化慢慢衍生很多负面甚至妖化。许多朋友在从事行业中因为这样、那样的原因而失败而归，弄的家破人散，在外流浪，有家不能回。他们忍受着地狱般的煎熬。
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2. 营运资金管理的模式有哪些

1、报账中心模式　　这是一种高度集中的资金管理模式，集团公司资金收支的各种权利都集中在母公司的财务部门，各个子公司通过保障中心向母公司提交子公司的财务状况报告，提出资金需求。这种模式又分为统收统支模式和伯父备用金模式两种。这种资金管理模式主要优势是可以对企业资金管理有一个整体性认识，对于提高资金运作的宏观战略性，提高对子公司沉淀资金的使用效率，控制整个集团公司的资金流量及其流向，最终实现企业收支平衡有着积极作用;但这种模式影响各子公司财务管理活动的积极性和灵活性，对于集团公司资金使用效率的提高有着一定的负面影响。
        2、结算中心模式　　结算中心模式是在集团公司内部设置专门的机构——结算中心，处理各个子公司现金收支和资金结算业务，一般结算中心都设置在母公司财务部门当中，作为独立的机构行使职能。结算中心的运作原理如下：由结算中心开设一级账户，各子公司开设一级账户下的二级账户;子公司的收入都存入结算中的一级账户，不可私自挪用;有结算中心代表集团公司对外筹集资金，以保证集团公司的资金需求;依照集团公司的战略，统一计划，对各子公司拨付所需资金;办理各分公司之间的往来结算，计算各分公司在结算中心的现金流入净额和相关的利息成本或利息收入;核定各分公司日常留用的现金余额。　
        3、内部银行模式　　内部银行是集团公司内部的，管理集团公司内部日常资金结算，资金筹集、调拨和运作的资金管理机构，其设置原理的指导思想是社会银行部分功能内部化，将社会银行的基本职能和管理方式引入企业的管理当中。具体来讲有以下几个方面：各子公司设立内部结算账户;发行集团公司内部支票和货币;发放内部贷款;对内统一调度资金，对外统一筹集资金;制定内部结算制度，监督资金运作的合法性和合理性;建立信息反馈系统;银行化管理。　　
        4、财务公司模式　　在我国，财务公司一般是集团公司发展到较大规模后，由人民银行批准设立的集团公司的子公司。财务公司属于非银行金融机构，它经营部分银行业务，除抵押放款以外，还经营外汇、联合贷款、包销债券、不动产抵押、财务及投资咨询等业务，作为集团公司的子公司，财务公司还担负着集团公司的理财任务。财务公司可以通过其经营业务的便利为集团内部各公司提供专业的资信服务，为企业寻求高质量的客户和合作伙伴、投资机会提供信息;另外，对于扩大融资范围，拓宽融资渠道，财务公司也可以起到积极的作用，财务公司还可以将沉淀的闲置资金投放于其他项目，以提高集团公司的资金使用效率。

3. 资金管理到底有几种模式？

1、统收统支方式
该模式是指企业的一切现金收付活动都集中在企业的财务部门，各分支机构或子公司不单独设立帐号，一切现金支出都通过财务部门付出，现金收支的批准权高度集中在经营者，或者经营者授权的代表手中。
统收统支的方式有助于企业实现全面收支平衡，提高现金的流转效率，减少资金的沉淀，控制现金的流出；但是不利于调动各层次开源节流的积极性，影响各层次经营的灵活性，以致降低集团经营活动和财务活动的效率。

2、拨付备用金方式
拨付备用金是指企业按照一定的期限统拨给所属分支机构和子公司一定数额的现金，备其使用。等各分支机构或子公司发现现金支出后，持有关凭证到企业财务部报销以补足备用金。
3、设立结算中心方式
结算中心通常是由企业集团内部设立的，办理内部各成员或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构。它通常设立于财务部门内，是一个独立运行的职能机构。
4、设立内部银行方式
内部银行是将社会银行的基本职能与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理机构，主要职责是进行企业或集团内部日常的往来结算和资金调拨、运筹。
5、财务公司方式
财务公司是一种经营部分银行业务的非银行金融机构。其经营范围除抵押放款以外，还有外汇、联合贷款、包销债券、不动产抵押、财务及投资咨询等业务。

4. 营运资金管理的管理方法

提高营运资金管理效率的方法：加强营运资金管理就是加强对流动资产和流动负债的管理；就是加快现金、存货和应收账款的周转速度，尽量减少资金的过分占用，降低资金占用成本；就是利用商业信用，解决资金短期周转困难，同时在适当的时候向银行借款，利用财务杠杆，提高权益资本报酬率。 明确内部管理责任制很多企业认为催收货款是财务部门的事，与销售部门无关，其实这是一种错误的观点。事实上，销售人员应对催收应收账款负主要责任。如果销售人员在提供赊销商品时，还要承担收回应收账款的责任，那么，他就会谨慎对待每一项应收账款。建立客户信用档案企业应在财务部门中设置风险控制员，通过风险控制员对供应商、客户的信用情况进行深入调查和建档，并进行信用等级设置，对处于不同等级的客户实行不同的信用政策，减少购货和赊销风险。风险管理员对客户可从以下方面进行信用等级评定：考察企业的注册资本；偿还账款的信用情况；有没拖欠税款而被罚款的记录；有没有拖欠供货企业货款的情况；其他企业的综合评价。风险管理员根据考察结果向总经理汇报情况，再由风险管理员、财务部门经理、销售部门经理、总经理讨论后确定给予各供应商及客户的货款信用数量。如果提供超过核定的信用数量时，销售人员必须取得财务经理、风险管理员及总经理的特别批准。如果无法取得批准，销售人员只能降低信用规模或者放弃此项业务，这样就能控制销售中出现的大量坏账现象，减少风险。严格控制信用期应规定应收账款的收款时间，并将这些信用条款写进合同，以合同形式约束对方。如果对方未能在规定时间内收回应收账款，企业可依据合同，对拖欠货款企业采取法律措施，以及时收回货款。通过信用折扣鼓励欠款企业在规定时间内偿还账款很多企业之所以不能及时归还欠款是因为他们及时归还得不到什么好处，拖欠也不会有什么影响。这种状况导致企业应收账款回收效率低下。为了改善这种局面，企业可以采取相应的鼓励措施，对积极回款的企业给予一定的信用折扣。实施审批制度对不同信用规模、信用对象实施不同的审批级别。一般可设置三级审批制度。由销售经理、财务经理和风险管理员、总经理三级审核。销售部门如采用赊销方式时，应先由财务部门根据赊销带来的经济利益与产生的成本风险进行衡量，可行时再交总经理审核。这样可以提高决策的效率，降低企业经营的风险。加强补救措施一旦发生货款拖欠现象，财务部门应要求销售人员加紧催收货款，同时风险管理员要降低该企业的信用等级；拖欠严重的，销售部门应责令销售人员与该企业取消购销业务。建立企业内部控制制度主要包括存货、应收账款、现金、固定资产、管理费用等一系列的控制制度。对违反控制制度的，要给予相关责任人以惩罚。严格控制开支，对各种开支采用计划成本核算对各种容易产生浪费的开支要采取严格的控制措施。例如，很多企业业务招待费在管理费用中占据很大比例，导致部分招待费在计征所得税时无法全额税前扣除。对此，企业应该要求销售人员控制招待费支出，并由财务部门按月销售收入核定适当的招待费标准。总之，营运资金管理在企业销售及采购业务中处于重要地位，对企业利润目标的实现会产生重大影响。营运资金管理应是对销售工作的控制而不是限制，它的宗旨是促进销售部门减少销售风险，提高利润水平。所以，企业领导人应重视企业的资金营运管理工作。

5. 资金管理模式是什么

 资金管理模式是什么
                    资金管理模式是什么，资。金运作是企业得以存续的根本,也企业的中坚力量,是企业稳定生存和发展的重要基础,因此资金也必须要有一套完整的运作模式，下面就来看看资金管理模式是什么。
  资金管理模式是什么1  企业资金管理简单的来说，就是企业里面所有与钱相关的都管。
  大致分可以分为以下几个方面：
  1.持有的现金管理：包括持有现金安全、提高持有现金的收益、有效减少持有的现金。
  2.收款管理：现金收款、业务收款方式选择（不同收款方式对企业成本的影响）、应收账款管理等。
  3.付款管理：现金支付、付款方式。
  4.融资管理：对外借款，借款品种的选择、时间规划。
    
  5.存货管理：货物采购包括付款方式、付款进度，存货期限管理等。
  6.税收筹划：例如通过对成员单位增资、分红、往来借款筹划等方式减少税费支出，企业资产管理，企业现金流管理，资金计划等。
  一个完善、理想的企业资金管理团队要管理到企业的方方面面，只要与钱直接、间接相关的都需要涉及并管理。
  只是一些企业因资金管理人员限制、观念影响，通常主要管理融资相关业务、持有现金以及现金的收、付工作。
  只有企业资金管理比较成熟且人员足够的情况下才会逐步涉及其他资金相关业务的管理。
  企业以财务关系和法律关系为基石，通过对资金管理权力的划分和授予，子企业的自主权，从而使其不再是一个相对独立的决策层级。
  因此，通过资金管理体系，明确成员与企业的关系，可以增强企业财务决策的执行力与控制力。
  资金管理模式是什么2   资金管理模式主要包括： 
  统收统支模式、拨付备用金模式、内部银行模式、结算中心模式、财务公司模式和收支两条线模式等。
   1、财务公司模式 
  独立的`法人公司，是经营部分银行业务的非银行金融机构。作为集团公司的子公司，其主要功能为在企业集团实现内部转账结算，并统一进行各种融资和投资活动。
    
   2、内部银行模式 
  将商业银行的基本运作方式与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理方式。
   3、结算中心模式 
  独立于集团财务部的内部资金管理机构（部门），是由企业集团内部设立的，办理内部各成员或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构，通过结算功能的集中，实现集团资金的集中。
   4、收支两条线模式 
  收支两条线，简单地讲，就是下属单位全部收入按规定上缴企业总部，不得留存或坐支，所有支出由企业总部根据预算下拨，收支差额留存企业总部，由企业总部集中使用。
  资金管理模式是什么3   一、企业资金管理重要性分析 
   1、资金管理是资金有效使用的重要保障，能够提升资金的使用效率 
  企业应该确保资金的使用带有计划性与预算性，根据企业资金的具体使用状况，制定出一个合理规划，按计划进行收支，切不可盲目使用资金，同时保持一个较为合理的资金留存量，留存的资金不要过少或过多，过少地持有资金可能会降低企业偿债的能力，给企业造成负面影响;而资金过多持有可能会造成资源的浪费，企业应该找到一个最佳平衡点，确保自身资金留存在一个合理的范围之内。这样一来，企业能够将有限的资金用在“刀刃”上，大大提升了资金的使用效率。
   2、强化资金管理能够规范企业的经济行为，促使企业健康发展 
  资金管理的情况会对企业的经济效益产生影响，企业因为资金管理出现问题而导致经营效率下降、效益下滑的情况比比皆是，因此，资金管理在企业的日常管理经营中占据十分重要的地位，它能够对财务人员的经济行为进行约束，能够减少财务人员出现经济舞弊的概率，使其不敢私自挪用资金、贪污等，从而起到了较好地约束作用。
  现如今，资金管理已经不再是财务部门的职责，企业上下各个部门都应该积极参与到资金管理的进程中来，从下至下共同完成资金工作，使企业上下形成合力，才能切实保障资金管理工作乃至财务工作的顺利实现，不断提升企业的经济效益乃至社会效益，从而促进企业的健康生产与持久发展。
   二、完善企业资金管理工作的对策与措施 
   1、规范好资金管理工作，提升资金分析的水平 
  第一，资金运转应该有一套完善的制度作为保障，企业必须健全与完善其资金的审批制度。企业的业务办理人应该填写好资金使用的付款申请表，其中包含用款额度、业务内容、经办人姓名、时间、付款方式、开户行、收款单位等事项，同时还要通过主管人员的签字认可，授权以后应该由财务部门进行审核，确保上述程序没有问题才能够进行支付。
  第二，健全与完善企业的资金跟踪制度，避免出现资金被挪用的现象，防范资金流失;同时还要配套完善资金使用的奖惩机制，并且使制度切实运用到企业的实践当中，真正做到好要奖错要罚，对于企业员工一视同仁，不可使制度成为一纸空文，形同虚设。
  第三，遵循置存成本原理，对企业资产的存量进行科学确定，以正常的生产经营为基础与前提，围绕其分析各类资产的资金成本、管理成本、以及短缺成本，使三者之和达到最小，对资金成本与管理成本进行压缩，加强管理的精细化程度，使传统方式下对“质”的管理逐渐转变成为对“量”的管理，从而不断提升企业的资金管理水平。
  第四，现金流量表的编制要有周期性，同时要围绕现金来反映资金的运作状况，强化资金分析。在资金存在的各种状态当中，现金是其最活跃的表现形式，它也是资金循环的终点与起点，因此，对于企业的管理经营者而言，现金流量方面的信息往往要比资金运动更为重要，所以企业必须加强对现金方面管理的监控力度。
    
   2、实现资金的集中管理，方便统一调拨 
  目前，开设较多的账户是企业在进行资金管理工作时面临的一项重要问题，现如今，企业所处的外部市场环境日渐激烈，也加重了企业的这一现象，最终导致企业的资金沉淀，使用调拨不够方便，灵活性较差。
  企业开设较多的账户也是有其自身原因的，因为每个银行的实力各不相同，所提供金融服务与创新能力也有不同，金融产品开发也是形形色色，最终导致了企业多开账户的现象，这种现象既有利处也有弊处，为了较好地应对这一问题，企业应该重点考虑以下几点：第一，企业必须根据自己的实际需要，掌握开户银行能够满足自身需求的程度，尽可能地减少开户的数量。
  第二，企业可设专职人员对账户进行管理，定期或不定期的清理账户，不常用的账户应尽快撤销。第三，对待保留账户，要实现资金的合理归集，由于资金沉淀与闲散会降低其使用效率，不利于管理人员进行资金把控与投资决策，所以企业应该实现资金的集中管理，提升使用效率，完善资金理财。
   3、重点完善资金预算工作，内敛外拓 
  想要提升资金管理水平，还要重点加强资金预算工作。预算可以有效控制资金的收支，它是企业开展全面预算的一个组成部分，为企业管理经营的各个环节提供保障。企业应该健全预算委员会，协调好预算工作，由委员会牵头，管理层重视，全员参与，按照上下结合、逐级汇总、分级编制的流程，运用固定预算和弹性预算、滚动预算和定期预算多种方法相结合进行编制，依据内敛外拓原则，对内要对各项费用开支进行合理压缩;
  对外要结合企业的实际经营情况，开拓融资渠道，降低企业由于资金周转而带来的风险。另一方面，还要对预算资金的使用情况进行实时监控，完善预算协调机制与预警监督机制，同时配套制定相应的预算考核绩效制度，保障预算编制的严格性与执行的稳定性，同时做好相关考评，以期激励作用的有效发挥，切勿使预算成为企业的摆设，流于形式。

6. 资金管理到底有几种模式？

1、统收统支方式
该模式是指企业的一切现金收付活动都集中在企业的财务部门，各分支机构或子公司不单独设立帐号，一切现金支出都通过财务部门付出，现金收支的批准权高度集中在经营者，或者经营者授权的代表手中。
统收统支的方式有助于企业实现全面收支平衡，提高现金的流转效率，减少资金的沉淀，控制现金的流出；但是不利于调动各层次开源节流的积极性，影响各层次经营的灵活性，以致降低集团经营活动和财务活动的效率。

2、拨付备用金方式
拨付备用金是指企业按照一定的期限统拨给所属分支机构和子公司一定数额的现金，备其使用。等各分支机构或子公司发现现金支出后，持有关凭证到企业财务部报销以补足备用金。
3、设立结算中心方式
结算中心通常是由企业集团内部设立的，办理内部各成员或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构。它通常设立于财务部门内，是一个独立运行的职能机构。
4、设立内部银行方式
内部银行是将社会银行的基本职能与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理机构，主要职责是进行企业或集团内部日常的往来结算和资金调拨、运筹。
5、财务公司方式
财务公司是一种经营部分银行业务的非银行金融机构。其经营范围除抵押放款以外，还有外汇、联合贷款、包销债券、不动产抵押、财务及投资咨询等业务。

7. 公司资金管理有什么方法

　　资金管理办法

　　第一章 资金决策
　　第一条 资金决策是公司经营决策者根据公司的中长期发展目标和规划，依据公司所面临的外部环境和公司的实际经营状况，通过收集情报、设计方案、抉择筛选和审查结果等过程所形成的有关资金的筹集、使用，分配和监督的方案。
　　第二条 公司负责人应高度重视公司资金决策管理工作，制定责任制，定期检查执行情况。
　　第三条 公司负责人、公司财务负责人（总会计师）和财务部门以及生产、销售、供应等部门领导都要共同参与讨论、研究资金的筹划决策工作，制定切实可行的最佳方案。
　　第四条 资金决策和筹划要坚持统筹兼顾、综合平衡的原则，防止和杜绝资金的沉淀和资金的短缺。
　　第五条 公司领导要经常深入实际，了解掌握市场信息和实际变化，并根据变化了的实际情况，及时调整和完善资金决策方案，确保资金决策的有效执行。

　　第二章 资金计划
　　第六条 资金计划是公司财务预算的重要组成部分，它是公司财务部门依据公司的资金决策方案和公司的年度生产经营计划制定的资金管理预算。
　　第七条 财务部门要组织做好资金计划的编制工作，各有关部门必须积极予以配合，资金计划主要包括：
　　（1）货币资金计划：按照现金流量表项目分类编制，坚持节约挖潜方针，做到量入为出，收支平衡，加快资金周转。
　　（2）预付账款回收计划：预付账款平均占用额应严格控制在存货总额5%左右，预付账款要及时冲账，避免重复付款，防止发生不能收回情况。要严格落实责任人，在可能情况下尽量减少预付款项，以降低经营风险。
　　（3）应收账款回收计划：应收账款应控制在销售收入的5%—10%以内，并做到一年之内回收，防止长期拖欠。对已形成的长期拖欠，要制定催收计划，由专人负责催收；应收账款占用过多的企业，应由公司领导亲自挂帅，销售部门负责人负责限期收回，回收困难的要通过多种方法，包括通过法律程序加以解决。
　　（4）其他应收款回收计划:必须严格控制其他应收款的发生。财务部门要通过分析年初余额形成原因，逐项清理；业务经办部门应按季度、月度制定其他应收款回收计划，由专人负责及时回收；公司财务负责人应亲自检查此项工作，及时向公司负责人汇报工作进展情况。
　　（5）存货计划：要加强存货管理，按照节约、挖潜、增效的原则，建立存货定额管理制度，产、供、销各部门要严格按照核定的资金占用定额进行本部门的存货管理，加强对存货占用资金的控制，防止积压和超储。财务部门要按照核定的定额进行考核，并根据定额执行情况按规定比例予以奖惩。
　　第八条 公司在编制资金计划时要注意调整安排好资金结构。
　　（一）必须重视安排好流动资产内的占用结构。提高经营资金的经营效果，压缩结算资金的占用，减少沉淀资金总额，盘活存量资产。
　　（二）必须重视安排好净资产与投资规模的结构。公司要量力而行参与投资，对外投资要实施跟踪管理，效益不佳的项目要及时采取措施将投资收回。
　　（三）必须重视调整好资产与负债的结构。通过各种途经补充自有资金，降低资产负债率水平，其中尤其要安排好流动资产与流动负债的结构。
　　（四）必须重视安排好商品的库存结构。根据市场销售情况安排库存额度与商品品种结构，做到以销定进，少留、不留库存。

　　第三章 货币资金的管理
　　第九条 货币资金是指在生产经营活动中停留于货币形态的那一部分资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。
　　第十条 公司货币资金来源包括企业自有资金、借入资金及其他政策性资金（如拨款等）。公司借款必须坚持适度筹措原则，关注资金成本，注意防范财务风险。公司在办理借款时，必须有公司董事会或经理办公会的合规性决议，公司财务部门在授权范围内办理融资。
　　第十一条 货币资金岗位分工及授权批准
　　（一）公司应当建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
　　（二）公司办理货币资金业务，应当配备合格的人员，并根据公司具体情况进行岗位轮换。
　　办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
　　（三）公司应当对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
　　（四）审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
　　经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
　　（五）公司应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。
　　（1）支付申请。公司有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。
　　（2）支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。
　　（3）支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
　　（4）办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
　　（六）公司对于重要货币资金支付业务，应当实行集体决策和审批，并建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。
　　（七）严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
　　第十二条  现金的管理
　　（一）公司应当加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现金应及时存入银行。
　　（二）公司必须根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本单位的实际情况，确定本单位现金的开支范围。不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。
　　（三）公司现金收入应当及时存入银行，不得用于直接支付公司自身的支出。因特殊情况需坐支现金的，应事先报经开户银行审查批准。
　　公司借出款项必须执行严格的授权批准程序，严禁擅自挪用、借出货币资金。
　　（四）公司取得的货币资金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得账外设账，严禁收款不入账。
　　（五）出纳人员必须逐笔根据现金收支业务登记现金日记账，日清日结，确保账款一致。
　　（六）财务部门要定期或不定期对库存现金进行检查，防止白条抵库、贪污挪用、公款私存等现象发生。发现不符，及时查明原因，做出处理。
　　（七）出纳人员对银行派出监督现金管理执行情况的检查人员应主动配合，积极提供资料，如实反映情况。
　　（八）现金及有价证券的保管，要符合公安部门及有关部门的规定，确保现金及有价证券的安全完整。
　　第十三条  银行存款的管理
　　（一）公司应严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。应当定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。应当加强对银行结算凭证的填制、传递及保管等环节的管理与控制。
　　（二）公司应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。
　　（三）公司应当指定专人定期核对银行账户，每月应及时核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。未达账一般不应超过二个月，超过二个月后应逐笔分析、查找并附说明。如调节不符，应查明原因，及时处理。
　　（四）经办人领用空白转帐支票必须经财务负责人批准，由出纳员在《空白支票借用登记簿》上写清支票号码、用途和收款单位等项目，由经办人签名后方可办理，经办人必须于业务结算后三日内办妥有关手续到财务部门核销。
　　（五）结算凭证（如汇票、支票等）丢失，经办人必须立即报告财务部门，以便财务部门及时采取挂失止付等补救措施，防止冒领和诈骗发生。如果造成经济损失的，要由当事人自行负责。
　　（六）预付款应填制用款申请单，必须按照已签订的合同付款有关条款，由单位领导及经办人签字，按照审批付款手续办理。
　　（七）凡办理预付款手续的单位和个人，款项一经付出，经办单位和承办人应督促款项的落实情况，业务结束后，及时将余款清回，否则，由此造成的呆（坏）账损失，追究承办人的责任。
　　（八）任何人不得违反银行结算法律法规和制度，不得贪污挪用公款，否则，一经查出，将严肃处理，触犯刑律的，一律依法追究当事人的刑事责任。
　　（九）公司应根据开户银行或存款种类等分别设置“银行存款日记账”，对银行存款进行明细核算，同时设置“银行存款”总账，进行总分类核算。
　　（十）财务负责人要定期、不定期组织对银行存款余额进行抽查核对。
　　第十四条 其他货币资金的管理
　　（一）对外发生的经济往来，除用现金和银行存款结算外，还可采用其他货币资金结算办法，主要包括：外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款和保函押金等。
　　（二）使用上述结算形式，必须建立健全登记制度，由专人负责，责任人应经常与财务部门核对余额，业务结束后应立即清理，余款退回银行账户。
　　（三）不允许以公司账户办理个人信用卡，原已办理的要组织进行清理并通知个人办理有关业务报销清理手续，并将个人信用卡上的余额限期交回财务部。
　　（四）公司经营层因工作需要，经总经理办公会议讨论通过后允许办理企业信用卡，其他人员原则上一律不允许办理企业信用卡。
　　第十五条 工资的结算管理
　　（一）公司职工的工资、奖金、津贴、以及其他工资性收入，应当按规定纳入工资总额。
　　（二）统一发放的工资项目严格执行国家统一规定的工资制度和标准。
　　（三）实行银行代发工资的公司，应与银行签订代发工资合同，代发工资银行一般应选国有商业银行。
　　第十六条  票据及有关印章的管理
　　（一）单位应当加强与货币资金相关的票据的管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。
　　（二）单位应当加强银行预留印鉴的管理。财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
　　按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。
　　第十七条  货币资金的监督检查
　　货币资金监督检查的内容主要包括：
　　（一）货币资金业务相关岗位及人员的设置情况：重点检查是否存在货币资金业务不相容职务混岗的现象。
　　（二）货币资金授权批准制度的执行情况：重点检查货币资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为。
　　（三）支付款项印章的保管情况：重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象。
　　（四）票据的保管情况：重点检查票据的购买、领用、保管手续是否健全，票据保管是否存在漏洞。
　　（五）对监督检查过程中发现的货币资金内部控制中的薄弱环节，应当及时采取措施，加以纠正。
　　第四章 资金控制
　　第十八条 资金控制是指公司各部门应依据预定的资金计划，运用各种可行的方法进行资金管理和监督，通过比较和分析，衡量资金计划的执行情况和经营成果及资金运作情况,同时严格限制不利差异，达到预期目的。
　　第十九条 公司各相关部门要协同配合，财务部门要加强监督，共同搞好资金运用各重要环节的管理与控制。
　　(一) 要强化货币资金的管理与控制。建立公司适度筹资政策，严格货币资金岗位分工及授权批准制度，严格现金日清日结、银行存款日清月结、其他货币资金及时清理制度。
　　（二）要强化商品采购环节资金的管理与控制。建立商品进货比价采购制度，真正做到“货比三家，择优选择”。
　　（三）要强化商品销售环节的管理与控制。严格控制赊销商品的管理权限，通过商品的优质服务做好现销工作；加强对收入票据的管理，防止票据给企业带来损失。
　　（四）要强化货款回笼环节的管理与控制。严格落实“货款回笼责任制”，谁经手赊销，谁负责收回货款，发生问题必须追究经手人责任，并将催收货款回笼与经手人的经济利益挂钩列入单位经济责任制考核。
　　（五）要强化对外担保的管理和控制。严格对外担保程序，严禁违规越权办理担保事宜，同时要加强对对外担保的日常动态监控，防范担保风险。
　　（六）要强化对外投资的管理和控制，规范对外投资核算，严格对外投资权限，确保对外投资收益最大化。
　　（七）要强化委托贷款的管理和控制。公司在确保生产经营正常进行的情况下，对富余资金，可以严格按程序办理委托贷款，并按期收本收息，进行动态管理，注意防范贷款损失。
　　（八）要强化资金平衡会议制度。对于公司预算内大额资金支付须由公司财务负责人（总会计师）直接审批，对于预算外项目和超大数额资金调度应建立公司负责人和公司财务负责人（总会计师）联合审批制度，必要时还需公司总经理办公会或董事会决定。
　　（九）要强化财务监督环节的管理与控制。财务部门要加强对公司资金使用的监督与管理，对于不符合手续、制度的款项做到坚决不付，对于违反资金管理制度的事项做到坚决不予办理。
　　（十）严格和完善资金的体内循环制度，资金收支必须统一经过公司财务部门进行，做到收支两条线不允许发生资金分流和体外循环现象。
　　第二十条 建立公司银行开户登记备查制度，加强对公司银行开户行为的管理和控制并制订银行账户管理办法。
　　第二十一条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用。
　　（一）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用。
　　（二）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。
　　（三）委托控股股东及其他关联方进行投资活动。
　　（四）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。
　　（五）代控股股东及其他关联方偿还债务。
　　（六）中国证监会认定的其他方式。

　　第五章 附则
　　第二十二条 本办法归本公司计财部负责解释。
　　第二十三条 本办法自发行之日起执行。
　　第二十四条 各子（分）公司参照本办法制定相应的管理办法。

8. 如何完善企业传统的营运资金管理方法

(一)核定资金的合理需要量。企业应以需要与节约兼顾为基本原则，采用先进合理的计算方法，确定资金的合理需要量。资金合理需要量，可以通过现金预算的编制来实现。现金预算的内容，包括现金收入、现金支出、现金多余或不足的计算以及不足部分的筹措方案和多余部分的利用方案等。
(二)确定筹资方案。资金需要量确定后，就要确定如何来筹集所需资金，确定筹资方案。我国目前是社会主义初级阶段的市场经济体制，中小企业大多是非国营经济，企业自主经营、自负盈亏，难免出现资金困难，资金不足的现象，可通过下列途径解决：一方面从企业内部看，企业销售时尽量采用现金销售或采用订单先收款后发货方式，实在需要赊账的尽量缩短账期、及时催收账款;减少库存，尽快处理积压物资，及时处理闲置、过时、未使用的固定资产;或者通过企业内部职工借款;另一方面从企业外部筹集资金。
(三)合理运用资金。这是资金管理中最富实质性和创造性的的内容。节约成本就是增加收益。合理运用资金就是以最低的成本创造最大的效益。