审计局上半年工作总结参考

1. 审计局上半年工作总结参考

 关于审计局上半年工作总结参考
                    　　1至5月，全市两级审计机关共完成审计（调查）项目346个，完成各级党委、政府及上级审计机关等单位交办、配合审计事项共866件；向被审计单位或有关单位提出审计建议379条，其中已被采纳99条。市局荣获20xx年度市级机关综合绩效考核先进单位称号。
    
  　　上半年全市审计工作主要突出了以下几方面：
  　　（一）强化审计监督服务职能
  　　1.监督经济健康运行。一是围绕政策执行效果，高效实施稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计。同时，结合稳增长政策跟踪审计内容，沿着资金流向实施延伸，对20xx年中小企业专项资金绩效情况进行审计调查。二是同步开展税收征管审计和市出租房屋税收征缴情况专项审计调查。专项审计调查由市局统一制定审计工作方案，明确审计调查目标、范围、内容、工作要求等，市局、各县（市）及XX区独立立项实施，XX区、XX区派员参加市局审计组。三是关注政府性债务情况。通过制发审计调查表和上门现场抽查核实的方式，对市本级财政、土地储备中心、开发区财政、苏通园区财政、滨海园区财政以及相关政府性公司等单位实施审计，从举借主体、融资方式、资金投向、债务管理方式等方面进行分析和评价，为市委、市政府决策提供参考。四是强化存量资金专项审计调查。关注预算收入是否及时缴库、收支是否全部纳入预算管理的同时，在摸清20xx年末预算结转资金规模和结构的基础上，向前追溯2年，对财政部门当年应清理结转事项进行重点揭示。五是关注开放开发资金。通过对总规模达3亿元的市本级服务外包、外经贸、稳增长、招商引资等政策执行情况和资金扶持情况的审计，摸清资金使用情况，调查资金使用效果，查找制度缺陷，为今后规范资金运作打好基础。
  　　2.服务政府机构改革。一是对市工商行政管理局20xx年财政收支及资产负债情况专项审计调查，揭示出该局在部门预算执行、收支管理、往来核算、资产管理、对下属单位财务监管等问题，从预算管理、行政事业性收费的征收管理、财务基础工作、精减机构提高效能等4个方面提出针对性的审计建议。二是对原市卫生局20xx年至20xx年财政收支进行审计，发现无法使用固定资产未及时处理、卫生行政执法处罚收缴率偏低等问题，提出了整改意见。三是市药监局20xx年财政收支及资产负债情况审计调查，设计了相关调查表、通过核查账册、盘点资产等方式，准确反映被审计单位财务状况，提出审计意见，为保障职能转变和机构改革服务。四是市质量技术监督局20xx年财政收支及资产负债情况专项审计调查，发现所属事业单位未按规定进行年检、部分房屋未按规定领取产权证等问题，提出了进一步加强对所属单位的财务管理、加强固定资产和在建工程核算管理、做好经费资产财务管理体制对接工作等建议。
  　　3.维护百姓利益。一是关注保障房。市局组织实施了市区城镇保障性安居工程跟踪审计，促进市本级和滨海园区从土地出让收益中补充提取540.34万元保障性住房建设资金，并对XX区和XX县进行督查。二是关注水环境。市局实施的市应急水源建设、运行、管理情况绩效审计，通过对六县（市）、区应急水源的实地走访，关注预期建设目标的实现情况、已建成项目的运行管理情况、全大市应急水源的总体规划情况，促进提高财政资金的投入效益，推动相关制度的完善和出台。市县区同步开展的引江调水绩效审计，发现对引江调水发挥重要作用的涵闸，其管理体制有待进一步完善，相关水功能区水质检测结果不容乐观，部分设施不能满足引江调水功能需求等问题。三是关注养老服务。XX区组织实施了全区居家养老服务专项审计调查，披露居家养老服务政策落实中存在“部分服务中心对下属服务站监管不到位，以现金或实物替代服务现象普遍存在，且发现部分服务站结算程序不规范,审核不严，挤占居家养老服务专项资金”等问题。四是关注惠民专项资金。XX县组织实施了河道整理（疏浚、保洁）、残疾人保障等专项资金绩效审计、滨海新区农村改厕专项资金后续审计及县慈善基金的筹集、使用管理情况审计。XX市将储备粮专项资金和国有粮食企业审计调查作为重点项目，4月份开始正式进点审计。XX区万顷良田建设资金使用及管理运营情况专项审计调查，发现合同付款把关不严，财政资金监管不到位等问题。XX县《关于我县计划生育特困救助资金管理使用审计情况的专报》，围绕江苏省在如东试点推出的“农村计生奖扶政策和独子伤残死亡等特扶政策”执行情况，从审计的角度进行了剖析。XX区加强对“三农”、社保、教育、医疗、扶贫等重点民生资金的审计，确保5年内轮审一遍，实现对重大财政专项资金审计全覆盖。
  　　4.关注热点问题。一是环境审计显成效。市区高污染排放车辆管理、淘汰情况专项审计调查结果引起领导重视、促进相关单位即知即改、推动实施机动车尾气道路监测。市公安局、环保局等主管部门从20xx年6月起，对提前淘汰车主适时调整奖补政策，提高了“黄标车”奖补标准，扩大了奖补范围；从20xx年8月起，将“黄标车”限行区域分三个阶段逐步扩大到市区全辖，进一步加快了黄标车淘汰进程。市环保局制定了《XX市机动车路检工作专项实施方案》，今年7月1日起，将与交警部门联合对市区道路行驶的机动车尾气排放情况进行监督抽查。二是XX市区直管公房管理使用情况专项审计，创新审计方法，通过合理分工、实地查看、发放问卷、现场走访及传统审计方法与信息化手段并重的方式，围绕直管公房的基本情况，直管公房出租、出售、拆迁、维修、危房、违章建筑，老小区公建配套用房管理等方面展开审查，重点关注了直管公房出租、拆迁、老小区公建配套用房管理情况。三是加大投资审计力度。1-5月全市出具竣工决算报告229份。市局继续实施第三轮援疆审计，关注援疆工作组资金拨付及项目实施流程等内控制度建设、新一批援建项目的类别、援疆资金的组成、项目实施交付使用等情况，为规范援建工程的建设管理、提高资金运行效率，提出审计建议，帮助援建工作组建立健全内部监督管理制度和内控机制。XX区将过去分散工作环节通过开发专用软件电子数据库整合，创新工程审计项目“流程化管理”工作机制。XX县以政府名义出台了《XX县政府投资建设项目审计监督办法》，《20xx年全县政府投资建设项目决（结）算审计情况专报》，受到领导批示。XX区首次通过XX市XX区公共资源交易平台公开选聘中介机构。XX市加快投资建设项目审计全覆盖，规定“凡区级财政投资的建设项目、镇村50万元以上的建设项目由审计局直接实施审计，镇村50万元以下的项目由各镇（区、园、街道）审计助理组织审计”。
  　　5.加大权力运行监督。至5月底，全市审计机关已完成对51名领导干部的经济责任审计，其中任中审计领导干部14名，离任审计领导干部37名。领导干部经济责任审计报告在一定范围内通报审计结果的有51篇次。市局安排的21个经济责任审计项目，全部为“三责联审”项目，任中审计11人，占52.38%以上。市海洋渔业局原领导任期经济责任审计中，对以前年度发现的房屋、养殖设施闲置等问题重点进行了跟踪检查，单独在审计报告中进行了反映，并及时督促被审单位及时整改。XX县针对经济责任审计民主测评工作存在的一些弊端，推出了“三责联审网上测评系统”，促进了民主测评工作环节的规范化。
  　　（二）加强审计工作组织管理
  　　1.加强部门联动。加强与市纪委等部门的联动，探索审计工作新模式。市本级20xx年至20xx年科技发展资金专项审计探索了一种新的审计模式，即将专项审计与督导巡查相结合，全处人员作为科技发展资金督导巡查组成员，实行“三统一”、“三结合”“两个共享”的方式，将专项资金作为督导巡查对象。针对近年来科技发展资金的使用、管理情况，审计通过详实的数据分析和大量的书面材料，揭示出资金使用管理方面存在的4大类13个问题，并提出审计建议，促进资金管理完善，提升了资金使用效益。
  　　2.加强行政指导。认真开展行政指导工作，对审计过程中发现的应予以警醒、提示的违法违规行为或是需统一执法尺度的共性问题，通过审计执法事项提示书等方式，发送给相关部门和下级审计机关，提醒相关部门和单位正视存在问题，明确整改措施，防范重大风险。根据《XX市审计局行政指导办法（试行）》规定，上半年对市商务局20xx年-20xx年度财政收支行为进行了检查和指导,指出商务局部分内控管理有待加强和完善、部分往来款项未按规定规范核算、部分支出核算不规范等问题，并提出了加强财务管理的意见和建议。本次行政指导是我局行政指导办法试行以来首次开展这项工作，达到了预期效果。
  　　3.加强法制建设。市局根据市政府重新颁布的审计权力事项清单，及时调整原有的权力事项，明确自由裁量的范围与标准，对行政处罚事项，及时在行权网上运行与操作，办理流程公开透明，层级监督环环相扣，确保审计执法的公开、公平和公正。XX区出台《工程审计协审中介机构管理办法》，从多方面规范了协审机构作业流程与结算审计标准，限制协审机构随意运用自由裁量权，规避了风险；出台《区审计局分派中介服务机构工程结算项目管理办法》，以局内纪检监督下进行抽签的方式进行项目分发，消除了人为因素对审计项目分派不均的影响。XX区重新修订的《XX区审计局外聘中介机构参加固定资产投资审计工作的管理办法》和《201x-2017年XX区审计局对外聘中介机构的考核细则》实行审计质量和配合度双重考核，促进外聘中介机构质量控制管理的有效提升。
  　　4.加强质量管理。市局进一步强化优秀审计项目的争创和培育意识，初步确定对学前教育投入与发展情况专项审计调查、村级财务专项审计调查、拆迁资金专项审计调查和气象局信息处理大楼工程竣工决算审计等项目进行重点辅导，力争在今年评比中有所斩获。为强化质量管理，对启东等8县（市）、区局审计质量控制情况进行实地调研，强化县（区）局的质量管理意识。南通九天文化旅游产业投资有限公司20xx年至20xx年财务收支审计，从审计企业资产负债损益的真实性、合法性和效益性入手，出具了详实的审计结果报告，有理有据，论据确实充分，可作为企业审计报告的范本。XX区针对20xx年下半年出台《政府投资项目管理办法》以三项举措规范工程审计取证，以制度规范管理约束风险的效果进行跟踪，目前区内新开建工程项目已100%做到了影像资料全覆盖，现场勘查书面确认全覆盖。XX县推行了审计实施方案“预审制”和审计报告征求意见稿“初审制”，将审计项目质量过程控制的关口前移，达到防范审计风险、提高审计项目质量的目的。
  　　5.加强整改督查。市局完成对XX县党政主要领导任期经济责任、资源环境责任审计及XX县政府201x-20xx年财政决算审计项目、XX区党政主要领导任期经济责任审计及XX区政府201x-20xx年财政决算审计项目整改情况的跟踪督查。
  　　6.加强信息化建设。研究开发了经济责任审计管理系统，修改和完善了工程项目管理和工程子项目管理模块，设计开发了局图书管理系统，数字化审计综合平台在崇川、如皋等部分县区推广。出台了《XX市审计局审计电子数据管理暂行办法》《XX市审计局数字化审计综合平台功能拓展管理暂行办法》等制度，完善制度建设，确保信息系统安全运行。
  　　今年以来，我局紧紧围绕“创新强县、创业富民”战略，持续开展全民义务植树活动，林业生态建设扎实推进，现将有关情况汇报如下：
  　　一、上半年工作总结
  　　（一）春季绿化情况
  　　20xx年，全县植树造林任务共3.15万亩，包括荒山生态林1万亩，干果经济林0.5万亩，灌木经济林1.65万亩，通道绿化30公里，义务植树39万株。截止目前，共完成绿化任务2.35万亩，占总任务的74%，栽植各类苗木159万余株，其中各乡镇完成荒山绿化0.8万亩，干果经济林0.35万亩，灌木经济林1.2万亩，通道绿化完成25公里，全县义务植树完成39万株。
  　　（二）森林防火情况
  　　1、加强宣传，营造防火氛围。共发放彩旗标语2万条、散发传单5万份、手机短信2万条、广播电视每晚播报、出动宣传车辆2000多次、制作宣传短片等多种形式广泛宣传，人人佩戴防火警示袖章和村村悬挂防火宣传警示标语，全面宣传森林防火法律、法规，预防和扑救森林火灾的基本常识，大力营造了“森林防火、人人有责”的浓厚氛围。
  　　2、严控火源，强化隐患排查。在火源管理方面，着重抓了“五看、三重点”，五看就是：看地头、看坟头、看山头、看路口、看火源，三重点就是：重点时段、重点地段、重点人员。把全县所有的荒山、荒坡、坟头、山头全部切片分包在包村干部、村干部、党员和护林员身上，并登记造册，落实责任。所有的重点进山路口都设立了防火检查站，严格检查过往的人员及车辆，真正做到了“定点看护”和“网格化巡查”。
  　　3、严加防范，落实应急预案。在应急防范措施方面着重抓了“五有、四结合”，五有就是有预案、有预警、有指挥、有队伍、有装备；四结合就是专业队伍、半专业队伍、应急队伍和群众相结合。县森防指重新调整了组成人员，县委书记、县长张志刚任总指挥，把纪检部门领导充实到组成人员中，重点查处不落实工作的党员干部。
  　　4、落实责任，严查违规用火。在严格查处野外违规用火方面，做到了“四责任、六到位”。四责任就是：明确责任、落实责任、督查责任、追究责任；六到位就是：思想认识到位、领导力量到位、工作措施到位、长效机制到位、经费和防火器材到位、责任追究到位。实行了行政一把手负责制，做到了人人有担子，个个有压力。通过以上措施，全县春季未发生一起森林火灾。
  　　（三）连清工作情况
  　　在第九次森林资源连续清查工作上，按照上级要求，制定了工作方案，明确了人员组成和职责分工，明确了调查重点内容为全县11个乡镇79个行政村的固定样地，主要包括土地利用与覆盖、森林资源和生态状况三个方面。目前该项工作于6月10日开始全面开始，到8月底基本结束。
  　　（四）林地管理情况
  　　我局开展了违法侵占林地排查工作，顺利迎接了北京专员的督查。在此次排查中，共发现侵占林地行为25起，涉及6个乡镇10个行政村，共侵占林地27.882公顷，目前，已对上述案件全部处理完毕，今后，我们将进一步加大林业执法力度，强化林业用地管理，加大整治问责力度，按照“三个不放过”要求，该追究责任的追究责任，该严肃处理的绝不姑息。
  　　二、存在问题
  　　1、造林机制不活。建议上级按照“政府引导，政策配套，全民参与，多元经营”的指导思想，盘活造林机制，实现生态效益、社会效益和经济效益同步发挥。
  　　2、管护力度不大。我县义务植树效果明显，但是没有严格落实“五包”（包地块、包栽植、包管护、包成活、包成林）责任制，部分单位和企业没有落实好管护责任，导致苗木成活率偏低。
  　　3、资金投入不够。我县在荒山造林上实行了“以奖代补”，但是结合实际成本来说，以奖代补远远不能满足造林需求，还需上级进一步加大绿化投入。
  　　三、下步打算
  　　1、在植树造林上，我们将进一步加大督查力度，督促未完成造林任务的单位和企业尽快完成任务，加强整改力度，严把工程质量关，重点把握好浇水管护环节，确保苗木成活。
  　　2、在核桃经济林建设上，我们将紧紧围绕县委十二届六次全会精神，把巩固干果经济林成果、富民增收为重点，聘请省级核桃树专家王应义在全县范围内加强技术服务指导，建立核桃精品示范园，带动周边农户种植发展。完善政策扶持，建立长效机制，真正实现带动农民增收的目标。
  　　3、在森林防火上，我们要进一步制定相应措施，严格落实成员单位包乡镇、乡镇干部包村、村干部包户责任制，包村干部和护林员包片、包山头责任制，确保不发生一起森林火灾。
  　　今年以来，东郭镇按照市委、市政府的'要求，积极主动适应新常态，立足实际，找准优势，紧紧围绕“把工业做强、把城镇做靓、把农业做优、把旅游做美、把稳定做牢、把干部带强”的目标，大力实施“党建+”工程，凝心聚力抓发展，聚精会神搞建设，扎实有效的推动各项工作全面开展。先后荣获中国美丽乡村建设典范镇、全省农机安全示范镇等荣誉称号。
  　　一、上半年任务目标完成情况及工作措施
  　　1--6月份，实现财政总收入6906.35万元；实现本级地方财政收入3937.73万元；预计国内生产总值实现27.7亿元，增长18 %；实施过千万元项目16个，其中过亿元项目5个；完成项目建设投资11.7亿元，增长31%；出口总额完成1350万美元。
  　　（一）抓项目，把工业做强。牢固树立“工业立镇、项目兴镇”的工作理念， 积极争取政策和资金扶持，扎实开展了“项目落地攻坚年”活动，谋划和实施了23个重点项目，涉及工业、城镇、旅游、农业和民生项目。目前，总投资11.6亿元的结晶糖和变性淀粉项目正在安装调试设备，即将投产；总投资2亿元的太阳能光伏发电项目仅用三天时间全面完成1000余亩的征地任务，征地补偿款全部补偿到位，顺利开工建设，创造了新的“东郭速度”，预计10月底竣工，12月并网发电；恒仁集团、东郭水泥、山东辛化三大企业不断膨胀裂变发展，始终保持全市纳税百强。其中，恒仁集团总投资1.88亿元的5万吨仓储库项目正在紧张施工，建成后，将成为鲁南地区最大的仓储基地，实现了平抑粮价、战略储备、原料基地的三重功效；辛化硅胶投资7000万元实施的高档硅胶技改项目，目前正安装设备，12月底投产运行。山东辛化“特大孔硅胶关键生产技术引进”项目成功列入国家国际科技合作重大专项，硅胶产能进一步提升。东郭水泥投资1500万元新建固体废弃物处置中控中心，正在紧张建设。
  　　（二）抓配套，把城镇做靓。实施了熙园社区配套工程，完善供气、供热、绿化、亮化，积极争创XX市级新型农村示范社区；加快供销社商贸综合体建设，完善各类配套，努力打造全省一流的供销中心；投资480万元实施了幸福河湿地和污水处理站项目，努力实现镇区污水全收集、全处理、零排放。与此同时，我镇“治脏、治乱、治差、治丑”重点，积极开展城乡环卫一体化，投资120多万元购置洒水车一辆，新购置密闭式垃圾中转箱30个，中型垃圾桶5000个，购置垃圾桶3万余个，免费发放到每家每户。全面开展了大清理、大整治、大提升工程，镇村面貌焕然一新。
  　　（三）抓提升，把农业做优。用工业的理念谋划现代农业，新成立合作社28家，流转土地8000亩；投资1500万元的3万亩基本农田升级改造、投资630万元的谷山山体治理、投资1000余万元的土地整理等项目进展顺利；实施大绿化工程，春季成片造林6100亩，新建下户主1000亩苗木、上户主1000亩优质林果基地等，生态环境显著提升。
  　　（四）抓载体，把旅游做美。全面抓好莲青山景区基础设施配套建设，努力为创建4a级景区打下坚实基础。总投资5200万元的莲青山基础设施配套建设有序推进，大型恐龙主体乐园正在建设。投资300万元的莲青山地质保护项目，飞越莲青山项目，让莲青山更具情趣和韵味。
  　　(五)抓投入，把民生做实。我们始终把群众满意作为工作的出发点和落脚点，全力加快民生工程建设。今年，实施的23个重点项目，可以新建教学楼4所，新增耕地174亩，新修道路55公里，新修桥涵21座，新打深水井124眼，让山区生产生活条件不断改善，让群众有更多的获得感。其中，投资1000万元新建了4所学校教学楼，投资450万元实施了库区移民和扶贫开发项目，将进一步改善北部山区生产居住环境。投资1000万元实施了小堂门、东朱仇、大绪、楼里等21个村55公里农村道路硬化任务，进一步改善交通状况。投资150万元新建7个村高标准农村社区服务中心和5处老年日间照料中心建设任务，进一步提升村级服务功能。
  　　（六）抓服务，把稳定做牢。按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管”的要求，本着“领导挂点，党总支、村居包片，部门包线，专人包点”的原则，属地管理，落实责任，加强和创新社会管理，积极开展“大走访、大结对”活动，深入92个村排查信访隐患，从根本上解决群众反映的热点、难点问题。同时充分利用好投资160万元的电子监控全覆盖工程，全面推进社会治安综合治理，依法防范和严厉打击各类违法犯罪活动，并积极开展安全大检查、专家找隐患和安全生产月等活动，及时排查和消除各类安全隐患，确保人民生命财产安全，为经济和社会发展提供稳定、和谐的良好环境。
  　　（七）抓作风，把干部带强。积极谋划和实施了20xx年度党建工作重点，定期召开专门党委会研究党建工作。大力实施“党建+”工程，将党建与干部队伍建设、干部廉政和作风建设、党员素质提升、制度体制建设、重点项目建设、民心工程建设及农村改革发展等重点工作有机结合起来，强化了党建统领作用，有力推动了工作开展。继续推行村党支部书记星级化管理和村级千分制目标考核，使各项工作任务实施达到量化、细化、责任化、具体化，激发干事创业的积极性，在全镇形成风清气正、政通人和的良好氛围，群众满意度不断提升。
  　　二、存在的问题和不足
  　　主要表现在：1、地广人多，镇域经济南北差异大，经济社会发展不平衡。2、制约发展的因素较多，我镇是生态和水资源保护区，对工业项目及规模养殖都要严控，制约了项目落地和建设。3、稳定的压力大，我镇位于三市区结交界，又是合并的乡镇，历史遗留的问题较多，不稳定因素多。4、财政收支矛盾突出，机关干部、教师共计近1680名，工资等刚性支出缺口大。
  　　三、当前面临的形势和下步发展趋势
  　　在我国全球一体化经济建设发展的背景下，国家越发重视乡镇的经济发展能力。而在我国乡镇经济发展中，农业经济的发展与建设是尤为重要的。面对经济社会发展的新常态，作为乡镇必须积极主动适应新常态，调整新思路，谋划新优势，实现新跨越。基于此，我镇立足实际，提出了“把工业做强、把城镇做靓、把农业做优、把旅游做美、把稳定做牢、把干部带强”的工作思路，主要目的就是把镇域经济做大做强，促进全镇经济社会全面协调发展。我们在工作中，将努力践行只给成功找办法，不给失败找借口的理念，用上级的钱、外边的钱，为东郭人民办实事、办好事，全力推进民生事业，让群众得到更多实惠，有更多的获得感。
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2. 审计年度工作总结怎么写

 工作总结，以年终总结、半年总结和季度总结最为常见和多用。就其内容而言，工作总结就是把一个时间段的工作进行一次全面系统的总检查、总评价、总分析、总研究，并分析成绩的不足，从而得出引以为戒的经验。总结是应用写作的一种，是对已经做过的工作进行理性的思考。
     【篇一】审计年度工作总结怎么写 
       在公司董事长、总经理和财务总监的的直接领导下，以及公司各职能部门和下属企业的配合与支持，审计部全体同仁共同努力，在20XX年较好地完成了各类常规审计工作和领导布置的各类专项审计工作，在此将审计部工作总结如下：     　　一、制定内审工作程序，重新修改审计部岗位责任制
    　　年初公司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任制，对现有人员作了具体分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提高。
    　　二、下属企业经营业绩审计和合同审查
    　　1、年初对下属企业20XX年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交公司考核小组，为公司对下属企业的考核提供了依据。
    　　2、今年于4、7、10月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核，我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题，以及公司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题，分别向公司企管部和计财部提出建议报告，并提交给公司经理办公会，据此公司对各下属企业下发了整改通知，企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还及时出台了《会计工作指导意见》，对下属企业的会计核算和财务管理进行规范。又于今年12月份对各下属企业1011月份的经营业绩进行了预审，待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交公司考核小组。
    　　3、合同签订与履行情况审查
    　　根据公司经理办公会的要求，在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查，特别对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情况进行了重点审查，发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题，并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改进意见和建议共12条，公司据此下发了整改通知，各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部，企管部也根据审计部的建议，草拟了《分公司合同管理办法》，对分公司的合同管理进行规范。
    　　三、下属企业主要领导人离任经济责任审计
    　　20XX年先后对津滨物业公司董事长杨钟环，精采软件公司董事长于景伟，总承包公司总经理刘宝铭，津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方，新材料公司董事长房大海，磁电分公司总经理杨公，二分公司总经理朱贤方的离任进行了经济责任审计，出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题，提出建议27条，公司据此对相关企业下发了整改通知，审计部已对此进行了整改意见落实情况的后续审计。
    　　四、工程竣工结算和财务决算审计
    　　1、金融街一期竣工结算和财务决算审计
    　　经过与外审长达8个月的配合工作，金融街一期的竣工结算和财务决算审计于20XX年10月全部完成，并已经公司经理办公会审议通过。经审计，金融街一期工程实际完成投资额36873万元，其中建筑安装工程费30595万元，土地费3312万元，资本化利息1695万元，开发间接费1271万元。在对建筑安装工程费的审核中审减工程造价103万元，为公司节约了工程成本。
    　　2、高科技园二期工程结算补充审计和财务决算审计
    　　20XX年初，科技园二期工程结算审计完成，结算造价4570.66万元，审减额68万元。在对该工程进行财务决算审计时，一分公司发现尚有26万元的工程直接费用未报外审，经过与分公司、外审的三方协作，于9月底完成此项工程的补充结算审计，至此，科技园二期工程的结算造价为4596.81万元。10月份正式开始进行科技园二期的财务决算审计工作，目前决算审计报告的初稿已出具，准备征求一分公司意见后上报公司领导。
       　　科技园三期工程的结算审计工作于20XX年11月完成，结算总造价为8256.36万元，审减额1.57万元。该工程土地合同刚刚落实，一分公司正在进行财务决算，审计部对该工程的财务决算审核工作也同时进行。
    　　4、软件大厦工程结算审计工作
    　　软件大厦工程结算审核，一分公司除内装修工程（美图装饰有限公司施工）结算外，其他资料均已报外审审核完毕。根据一分公司预算部提供的结算工作说明，该内装修工程一分已经与美图公司核对完结算，但美图公司不认可最终结算价，因此一分公司至今未报外审该部分结算资料，并影响了整体工程结算报告的出具。
    　　五、下属企业改制审计
    　　20XX年共进行了5项改制审计，包括物业公司清算审计、精彩软件公司转股审计、总包公司转股审计、投资公司改制审计以及数字电子公司改制前审计，核实了被审企业的资产及潜亏情况，为领导决策提供了准确的数据，并针对审计过程中发现被审企业存在的会计基础及核算上的问题提出了相关建议10条。
    　　六、调研审计
    　　为进一步揭示企业经营活动和管理活动中存在的问题，挖掘内部潜力，找出可以提高企业经济效益的环节，20XX年对磁电分公司进行了产品成本核算的调研审计工作，目的是寻求降低产品成本的途径和潜力，以提高企业的盈利水平，并为公司今后的战略决策提供参考依据。在调研过程中发现了磁电分公司对在产品核算不真实的问题，及时上报公司领导，成立了财务整顿小组，对其实物资产进行清查核实，并针对其在会计核算和财务管理中存在的问题下发了整改通知。
    　　七、负责对下属企业财务总监的管理工作
    　　遵照公司领导的安排，本年度110月我们负责对下属企业财务总监的管理和业务指导工作。主要有：
    　　1、支持财务总监开展工作，发表独立意见；
    　　2、提出带有指导性的意见，建立一些可行的规定和办法（财务总监例会制度、报告制度）；
    　　3、按月审阅总监报告，对财务总监的报告在不改变观点的前提下提出对内容和文字上的修正建议；
    　　4、对财务总监的月度报告，摘录要点汇总上报公司领导。
    　　八、部门制度的修订、补充、完善工作
    　　根据公司要求，对我部门原有制度不符合公司现行制度和实际审计工作操作流程的部分进行了修改，并将修改后的制度上报公司总经办以待上会通过；配合公司ISO质量认证年检工作，于上半年修改了部门的工作手册，对手册中的岗位权限和工作程序进行了全面的修改，使之更符合审计部现行的实际工作操作流程。
    　　九、对公司下发文件责令整改的津滨造纸公司、磁电分公司进行了落实审计整改意见工作，帮助下属企业搞好财务会计核算和管理，建立健全内控制度。
    　　十、按照公司的严格要求，完成了审计档案整理和归档工作。
    　　十一、根据公司党委的部署，完成了数字电子公司专项调查工作。
    　　十二、根据公司领导的指示，对公司本部20XX年货币资金管理和核算内部控制制度的制定与执行及职工社会保险、住房公积金计提和缴纳情况进行了审计，并向公司计财部提出审计建议7条，审计报告已在公司经理办公会通报。
    　　十三、对公司有关职能部门及下属企业提供服务支持
    　　审计部在对公司本部及下属企业进行监督的同时，还提供了关于会计核算和财务管理方面的咨询和服务，对公司有关职能部门或下属企业所拟定的制度和规定，以及下属企业财务方面存在的问题进行认真的研究和讨论，提出我们的意见和建议，多条意见和建议被采纳。主要有：
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3. 审计年终工作总结

 　　总结就是对一个时期的学习、工作或其完成情况进行一次全面系统的回顾和分析的书面材料，它可以帮助我们有寻找学习和工作中的规律，让我们一起认真地写一份总结吧。那么我们该怎么去写总结呢？以下是我收集整理的审计年终工作总结4篇，欢迎阅读与收藏。
   审计年终工作总结 篇1   　　时光过的飞快，xx年公司的工作已经结束了，可以说，在xx年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排给我们的公司，相信我们一定能够做好，这些都是我们得来的不断的发展的成果，相信我们一定能够做好!
   　　xx年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更好的完成xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：
    　　1、增强财务服务意识   
   　　xx年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
   　　为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的财务制度。
   　　为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。
    　　2、预算管理得到稳步推进工作总结 
   　　一是细化预算内容。根据各分、子公司xx年及xx年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的xx年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好xx年全面预算工作积累了经验。
    　　3、充分利用税收政策 
   　　充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了××物流公司、××运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予××物流公司、××运输公司减免xx年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优惠政策的批复以及xx年度××物流公司、××运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。
    　　4、切实加强财务管理 
   　　根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。
    　　5、强力整顿财经秩序 
   　　根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局(公司)的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。
    　　6、加强资金管理的作用 
   　　为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从xx年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心，按照市局(公司)结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。
   审计年终工作总结 篇2   　　一、健全内审组织机构，加强对内部审计工作的组织领导。为加强对内部审计工作的组织领导，20xx年以来，我局推荐并透过县府办印发了《青田县直部门(单位)及乡镇年度经济职责内部审计实施方案》，成立县经济职责内审工作领导小组，由县长担任组长，组织部长、纪委书记担任副组长，县经济职责审计联席会议成员单位主要负责同志为成员。并要求全县32个乡镇、69个县直部门全面建立健全内审组织机构，成立经济职责内审工作领导小组，由单位纪委书记(纪检组长)任领导小组组长，抽调内审、财务人员为内审机构成员，明确各单位“一把手”为经济职责内审工作的第一职责人，切实加强对经济职责内审工作的组织领导，全县101个一级预算单位先后建立起内审组织机构，并配备了内审人员。今年10月又透过县府办发出通知，要求乡镇换届和发生人事变动的单位，及时调整经济职责内部审计领导小组成员，截止11月15日，共有46个单位上报了内审机构人员调整文件。
   　　二、建立培训教育长效机制，不断提高内审人员的业务素质。为提高全县内审人员业务素质，推动全县内审工作上新台阶，从20xx年开始，连续三年透过县府办发出通知，要求全县各乡镇、各部门内审机构派员参加全市内审人员后续教育和岗位资格证书考试培训班。连续三年与市内审协会联合举办内审人员教育培训班，邀请省、市内部审计工作的.领导和专家来授课。培训课程包括内部审计理论与实务、内部审计工作规范、内部审计计算机应用技术等资料，并深入讲解了审计报告写作要求和技巧，对审计发现问题的思考与提炼，问题的成因分析及如何提出针对性推荐，审计成果的利用，《浙江省内部审计工作规定》等方面资料。目前全县累计培训内审人员272人次，取得内审岗位资格证书人员达106人，初步建立起内审人员培训教育的长效机制。
   　　三年来，透过举办内审人员业务培训和开展全县领导干部经济职责内部审计实践，有效地把所学的业务知识和内部审计工作结合在一齐，为各单位内审及财务人员搭建了一个重要的学习实践与交流平台。目前不少乡镇、部门财务人员为近年新录用人员，工作经验与业务潜力相对不足，开展内审工作，个性是开展集中统一的领导干部经济职责重点检查工作，为他们带给了一个难得的深入学习财经法律法规和会计实务操作的机会，透过细致深入的自查、互查与重点检查，查错纠弊，“互相挑刺”，对强化各单位内部审计监督职能，加强内控制度建设，规范财政财务管理行为，构建反腐倡廉惩防体系起到了十分重要的作用。
   　　三、整合利用内审机构力量，实现经济职责审计两年全覆盖的目标。20xx年，我们在认真总结利用内部审计机构开展全县领导干部经济职责内审工作的基础上，与县纪委、县委组织部联合出台了《青田县领导干部经济职责监督管理制度》，明确从任前告知、年度经济职责内审自查报告、重点检查、离任交接、经济职责审计、成果利用等六个方应对领导干部经济职责履行状况加强监督。今年上半年，我们根据《制度》的要求，从全县各乡镇、部门的内审机构中集中抽调了24个内审人员，从2月15日开始对全县41个县直部门和乡镇党委政府的领导干部20xx年度经济职责履行状况进行了为期一个月的重点检查，共查出违规金额652万元，管理不规范金额5752万元，发现了乱收费乱罚款、暂存暂付款长期挂账、未及时足额缴纳个人所得税、厉行节约六项指标执行不到位等14种普遍性的问题。审计结果报告上报后，为组织部门考察任用干部带给了重要依据，在全县乡镇、部门集中换届工作中发挥了重要作用。20xx年以来，透过开展经济职责重点检查，共完成了全县91个乡镇和部门的经济职责审计监督，实现了两年对全县所有一级预算单位经济职责审计全覆盖的目标。综合审计报告上报县政府后，得到了县领导的高度肯定，县长徐光文批示：“此报告甚好。请审计局认真督促，确保各项推荐落到实处。请财政局认真总结借鉴，就相关问题研究对策，切实加强各类资金的规范化管理，促进增收节支，降低行政成本。”
   　　四、用心宣传内部审计，各单位对内审工作的重视程度不断提高。三年来，透过县府办发出培训通知，组织全县内审人员参加内审后续教育，以及深入开展领导干部经济职责内审和经济职责重点审计工作，引起了全县各部门和单位领导对内部审计工作的高度重视，各单位对内审工作重要性的认识不断提高，内部审计的社会影响得到了进一步扩大。目前全县所有一级预算单位全部建立了内部审计机构，并配备专职或兼职的内审人员;对参加内部审计业务培训人员的培训费、差旅费、住宿费等费用，各单位及县会计核算中心都给予全额报销;对抽调参加经济职责重点审计工作的内审人员，各乡镇、部门无条件满足了审计部门的要求，并安排好抽调人员的工作衔接，内部审计环境得到了进一步优化。
   审计年终工作总结 篇3   　　今年年初，我作为XX市审计局的一名审计人员，光荣地被抽调到审计厅赤峰社保审计组，对赤峰市社保资金开展为期2个月的审计工作，这既是组织的培养和领导的信任，更是一次开拓工作视野、检验个人能力、提升综合素质的难得机会。说句心里话：此次社保资金审计政策性之强、资金流量之大、时间跨度之长、牵扯部门之多，都是空前的。一方面，我担心因个人能力问题，影响审计任务完成和通辽审计形象；另一方面也十分渴望借此机会加强业务学习和计算机审计知识的运用。
   　　怀揣着这种忐忑的心态，在接下来先是对通辽市社保数据的采集工作上，社保数据五花八门，不同部门使用的是不同的数据库软件，审计署要求数据质量之高前所未有，艰苦的取数工作有多大的难度可想而知，那是一段让人难以忘怀的日子、一个个不眠之夜，紧张而有序，自始至终我有这样的信念，我一定要圆满完成领导交给我的工作，回顾那段难忘的工作经历，给我留下了许多宝贵的知识财富。
   　　这次社保资金审计我主要的工作一是具体负责所有社保数据的导出工作和上报审计属特派办社保数据工作；再有就是运用了计算机审计知识，编写sql语句查出各类社保资金的违规违纪问题。此次社保资金审计让我深深地感受到:如果不是使用计算机审计，那么是很难想象要用怎样的方法才能顺利开展工作。例如在新型农村合作医疗资金审计中，面对动辄数十万条的各类信息，如果不是有效运用AO系统进行比对，筛选出参合姓名重复、报费金额异常等审计疑点，锁定报费人群、时间、医院等信息，审计人员将无从下手，更不可能查出“重复参保、重复报费、”等问题。也正因为通辽市审计人员熟练运用AO系统，把计算机审计功能发挥得淋漓尽致，我们才能够在规定时间内完成如此繁重的审计任务，达到预期审计效果。
   　　此次全国社保审计虽然已经过去，但现在回想同审计组各位领导一起工作的日子，除了不舍，收获更多，我从每一个审计组成员的身上学到了他们始终以“政治上坚定、作风上过硬、业务上精通、工作上勤奋、纪律上严明”的标准严格要求自己。老同志的言传身教，那种对工作的满腔热情、无私奉献的敬业精神、廉洁的工作作风，以对国家和人民事业高度负责的责任感，深刻诠释着“审计”二字。这些潜移默化、润物无声的感受，将在我未来的审计生涯中受用一生。
   审计年终工作总结 篇4   　　20xx年，是公司审计部的开篇之年。在公司党委和行政的领导下，在上级主管部门的指导帮助下，我们紧紧围绕公司“效益年”管理主题和又好又快的管理目标，结合公司的新形势，建立适应公司管理要求的审计工作机制，突出工作重点，抓好重点项目效益、财务内控制度、经济责任、财务预算等关键环节的审计，全面完成了各项审计任务，充分发挥了内部审计“促进管理，提高效益”的职能作用。
   　　在切实保证公司各工程项目迎接外审工作的顺利进展的同时，公司审计部完成审计项目X项，其中经济效益审计X项，任期经济责任审计X项，预算执行情况审计X项，财务收支审计 项，会计内控制度等其他审计X项。通过审计对公司目前主要工程项目的效益情况和会计内控制度执行水平进行了解，提出审计建议被采纳X条，为公司决策提供了可靠的依据。现将一年来开展的主要工作总结如下：
   　　 一、切实做好各项外审的迎审工作，维护企业信誉和利益 
   　　经历了20xx年国家铁路审计风暴的洗礼，全局对外部审计的重要性、严峻性都有了进一步的认识。公司审计部在总结20xx年的铁路审计中发现的问题和好的经验和方法的基础上，对**项目外部迎审工作进行了部署和安排：…。
   　　为了确保迎审工作顺利开展，降低潜在风险，我们对项目的全部会计资料进行了详细的审阅和梳理，针对日常工作中的薄弱环节和疏漏，尤其是涉及工程转分包问题、资金流向问题、材料采购问题、成本列支问题等，逐一排查，提出具体要求。
   　　(对具体的迎审项目的重点做简述)
   　　 二、完善整章建制工作，利用信息化加速审计规范进程 
   　　站在20xx年这个全新的起点上，完善整章建制工作成为审计部开展各项工作的基础。为了更好地履行工作职责，规范公司审计工作流程，提高审计工作效率，我们学习借鉴了兄弟单位的审计工作经验，结合公司实际起草拟定了《审计部岗位职责》、《公司内部审计规定》和《工程效益审计方案》等一系列审计工作制度，下达了《20xx年审计工作计划》，作为审计工作开展的指导方向。
   　　信息是审计资料收集的一个重要渠道，我们在加强信息化建设的同时，注重将信息化与审计工作规范化结合在一起考虑，充分利用计算机技术实现了审计工作计划与总结、审计业务文书、审计日记、审计工作底稿、审计档案等电子化，充分发挥计算机辅助审计的作用，克服了人手少、时间紧、任务重的矛盾，大大提高了审计效率及审计质量。
   　　 三、抓好重点项目效益审计，落实“向项目要效益”的管理目标 
   　　根据20xx年内部审计项目安排的指导思想，重点工程是内部审计必抓“三个重点”之一。为进一步揭示项目管理中存在的问题，挖掘内部潜力，找出可以提高工程经济效益的环节，20xx年，我们综合考虑项目产值、风险、效益三大因素，对公司近年来施工的重点项目进行了效益审计，共完成工程项目审计 项。
   　　(重点审计项目的审计情况概述)
   　　 四、以完工项目终结审计为依托，提高项目管理水平 
   　　对完工项目的终结审计是内部审计事后审计的一项重要内容。主要是对项目经理部解体前的资产负债情况进行审计核实，评价项目的经济效益、管理的成败与得失和项目经理部遵章守纪情况，从而分析竣工项目的创效点、效益流失点和存在的隐患，并进行评价与总结，推广经验、汲取教训。
   　　(重点审计项目的审计情况概述)
   　　例：在对××项目终结审计过程中，发现该项目部以合同管理作为深化责任成本管理的突破口，通过合同管理来联系和约束项目内外的经济关系，合同履约的过程实际就是成本发生和责任成本控制的过程。通过合同管理实现了提高责任成本管理的质量，使责任成本的预控、预测落到实处，取得了较好的经济效益。建议将此做法在今后的项目管理中大力推广，提高项目经济效益。
   　　 五、做好任期经济责任审计，提升责任人综合管理能力 
   　　根据局关于项目领导人员任期经济责任审计的要求，受人力资源部的委托，审计部共完成任期经济责任审计 项。在严格区分主观因素和客观因素、前任责任与现任责任、直接责任与主管责任的基础上，审计组通过实施必要的审计程序对领导人员任职期间项目的生产经营情况、管理情况、经济效益的实现程度、内控制度的建立和执行情况进行了全面的审计。
   　　(重点审计项目的审计情况概述)
   　　 六、开展财务收支审计，促进××单位均衡发展 
   　　财务收支审计重点审查财务收支合法性、财务状况真实性和财务成果正确性，是内部审计工作的又一重点。审计部根据年度计划安排，对××单位进行了财务收支审计。
   　　(重点审计项目的审计情况概述)
   　　 七、实施财务预算执行情况审计，确保年度经营目标实现 
   　　随着公司上市，以财务预算作为企业管理及经营成果评价的指导性指标已成为必然趋势。审计部严格按照《××财务预算审计实施办法》，分季、半年、年度对公司20xx年财务预算的编制、控制、分析报告等进行了全方位、全过程的监督和评价，对改进和加强预算管理提出意见和建议，从而促进公司预算管理水平的提高，使财务预算更有实效性。
   　　20xx年度财务预算执行情况审计的重点放在了损益预算、主要工程项目经济效益预算、经济利益分配预算、资产负债预算、公司本部期间费用预算和筹资预算的审计上。从审计结果看，公司财务预算的执行总体上是好的，整个预算执行是可控的。(审计的情况说明)
   　　 八、展开会计内控制度审计，推进会计基础规范化 
   　　企业内部控制贯穿于企业全部经营的各个方面，针对××中暴露出的内控制度缺陷和执行力度有所欠缺的问题，结合公司目前财务人员紧缺，且多为新生力量的现状，我们把会计内控制度审计作为今年审计工作的一项重要内容。20xx年，实施会计内控制度审计 项，主要包括对××的会计内控制度的审查。
   　　我们主要通过大量地翻阅会计凭证、审核会计账目、检查台账建立情况，评价其在《会计法》、《企业会计准则》的贯彻力，会计工作基础规范、内控制度执行情况和工程项目财务管理情况等内部控制制度是否完善，提出审计整改建议，增强会计监督在经济监督体系中的作用。
   　　 九、服务于企业管理，完成领导交办的其他工作 
   　　在做好审计工作的同时，审计部还根据公司领导要求，积极配合参与了其它管理工作。
   　　一是参与制定、修订公司财务管理制度。在总会计师的指导下，参与公司各项财务管理制度的制定和修订工作;根据审计过程中发现的问题对财务管理制度提出合理化建议。
   　　二是配合上级审计部对公司上半年财务预算执行情况的审计，按要求提供审计自查资料的收集、汇总和汇报材料的撰写工作。审计过程中根据审计组要求提供资料。顺利完成了审计，认定公司上半年预算执行情况为较好，肯定了公司在财务预算管理方面做出的工作。
   　　三是审计部承担了公司财务监察工作。财务监察主要任务包括会计法、企业会计准则执行情况;财务预算管理情况;企业内部会计控制制度执行情况;工程项目财务管理情况等。按季度撰写财务监察报告，汇报生产、经营任务完成情况、预算完成情况、期末资产质量分析和综合指标完成情况等。
   　　20xx年的审计工作实现了预期目标，但也存在一些困难和不足。一是审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出，原有的审计计划没有完全执行;二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距;三是审计挖潜深度不够，审计工作主要还停留在会计账目的表面;四是内部审计质量还有待进一步提高，审计方法和审计手段还需不断创新。以上困难和问题，需要我们在今后的工作中加以克服和解决。

4. 审计年终工作总结

 　　总结在一个时期、一个年度、一个阶段对学习和工作生活等情况加以回顾和分析的一种书面材料，它可以帮助我们总结以往思想，发扬成绩，因此十分有必须要写一份总结哦。你所见过的总结应该是什么样的？以下是我收集整理的审计年终工作总结3篇，欢迎阅读与收藏。
   审计年终工作总结 篇1   　　20xx年，是公司审计部的开篇之年。在公司党委和行政的领导下，在上级主管部门的指导帮助下，我们紧紧围绕公司“效益年”管理主题和又好又快的管理目标，结合公司的新形势，建立适应公司管理要求的审计工作机制，突出工作重点，抓好重点项目效益、财务内控制度、经济责任、财务预算等关键环节的审计，全面完成了各项审计任务，充分发挥了内部审计“促进管理，提高效益”的职能作用。
   　　在切实保证公司各工程项目迎接外审工作的顺利进展的同时，公司审计部完成审计项目X项，其中经济效益审计X项，任期经济责任审计X项，预算执行情况审计X项，财务收支审计项，会计内控制度等其他审计X项。通过审计对公司目前主要工程项目的效益情况和会计内控制度执行水平进行了解，提出审计建议被采纳X条，为公司决策提供了可靠的依据。现将一年来开展的主要工作总结如下。
   　　 一、切实做好各项外审的迎审工作，维护企业信誉和利益 
   　　经历了20xx年国家铁路审计风暴的洗礼，全局对外部审计的重要性、严峻性都有了进一步的认识。公司审计部在总结20xx年的铁路审计中发现的问题和好的经验和方法的基础上，对**项目外部迎审工作进行了部署和安排：…。
   　　为了确保迎审工作顺利开展，降低潜在风险，我们对项目的全部会计资料进行了详细的审阅和梳理，针对日常工作中的薄弱环节和疏漏，尤其是涉及工程转分包问题、资金流向问题、材料采购问题、成本列支问题等，逐一排查，提出具体要求。
   　　 二、完善整章建制工作，利用信息化加速审计规范进程 
   　　站在20xx年这个全新的起点上，完善整章建制工作成为审计部开展各项工作的基础。为了更好地履行工作职责，规范公司审计工作流程，提高审计工作效率，我们学习借鉴了兄弟单位的审计工作经验，结合公司实际起草拟定了《审计部岗位职责》、《公司内部审计规定》和《工程效益审计方案》等一系列审计工作制度，下达了《20xx年审计工作计划》，作为审计工作开展的指导方向。
   　　信息是审计资料收集的一个重要渠道，我们在加强信息化建设的同时，注重将信息化与审计工作规范化结合在一起考虑，充分利用计算机技术实现了审计工作计划与总结、审计业务文书、审计日记、审计工作底稿、审计档案等电子化，充分发挥计算机辅助审计的作用，克服了人手少、时间紧、任务重的矛盾，大大提高了审计效率及审计质量。
   　　 三、抓好重点项目效益审计，落实“向项目要效益”的管理目标 
   　　根据20xx年内部审计项目安排的指导思想，重点工程是内部审计必抓“三个重点”之一。为进一步揭示项目管理中存在的问题，挖掘内部潜力，找出可以提高工程经济效益的环节，20xx年，我们综合考虑项目产值、风险、效益三大因素，对公司近年来施工的重点项目进行了效益审计，共完成工程项目审计项。
   　　 四、以完工项目终结审计为依托，提高项目管理水平 
   　　对完工项目的终结审计是内部审计事后审计的一项重要内容。主要是对项目经理部解体前的资产负债情况进行审计核实，评价项目的经济效益、管理的成败与得失和项目经理部遵章守纪情况，从而分析竣工项目的创效点、效益流失点和存在的隐患，并进行评价与总结，推广经验、汲取教训。
   　　例：在对××项目终结审计过程中，发现该项目部以合同管理作为深化责任成本管理的突破口，通过合同管理来联系和约束项目内外的经济关系，合同履约的过程实际就是成本发生和责任成本控制的过程。通过合同管理实现了提高责任成本管理的质量，使责任成本的预控、预测落到实处，取得了较好的经济效益。建议将此做法在今后的项目管理中大力推广，提高项目经济效益。
   　　 五、做好任期经济责任审计，提升责任人综合管理能力 
   　　根据局关于项目领导人员任期经济责任审计的要求，受人力资源部的委托，审计部共完成任期经济责任审计项。在严格区分主观因素和客观因素、前任责任与现任责任、直接责任与主管责任的基础上，审计组通过实施必要的审计程序对领导人员任职期间项目的生产经营情况、管理情况、经济效益的实现程度、内控制度的建立和执行情况进行了全面的审计。
   　　 六、开展财务收支审计，促进××单位均衡发展 
   　　财务收支审计重点审查财务收支合法性、财务状况真实性和财务成果正确性，是内部审计工作的又一重点。审计部根据年度计划安排，对××单位进行了财务收支审计。
   　　 七、实施财务预算执行情况审计，确保年度经营目标实现 
   　　随着公司上市，以财务预算作为企业管理及经营成果评价的指导性指标已成为必然趋势。审计部严格按照《××财务预算审计实施办法》，分季、半年、年度对公司20xx年财务预算的编制、控制、分析报告等进行了全方位、全过程的监督和评价，对改进和加强预算管理提出意见和建议，从而促进公司预算管理水平的提高，使财务预算更有实效性。
   　　20xx年度财务预算执行情况审计的重点放在了损益预算、主要工程项目经济效益预算、经济利益分配预算、资产负债预算、公司本部期间费用预算和筹资预算的审计上。从审计结果看，公司财务预算的执行总体上是好的，整个预算执行是可控的。
   　　 八、展开会计内控制度审计，推进会计基础规范化 
   　　企业内部控制贯穿于企业全部经营的各个方面，针对××中暴露出的内控制度缺陷和执行力度有所欠缺的问题，结合公司目前财务人员紧缺，且多为新生力量的现状，我们把会计内控制度审计作为今年审计工作的一项重要内容。20xx年，实施会计内控制度审计项，主要包括对××的会计内控制度的审查。
   　　我们主要通过大量地翻阅会计凭证、审核会计账目、检查台账建立情况，评价其在《会计法》、《企业会计准则》的贯彻力，会计工作基础规范、内控制度执行情况和工程项目财务管理情况等内部控制制度是否完善，提出审计整改建议，增强会计监督在经济监督体系中的作用。
   　　 九、服务于企业管理，完成领导交办的其他工作 
   　　在做好审计工作的同时，审计部还根据公司领导要求，积极配合参与了其它管理工作。
   　　一是参与制定、修订公司财务管理制度。在总会计师的指导下，参与公司各项财务管理制度的制定和修订工作；根据审计过程中发现的问题对财务管理制度提出合理化建议。
   　　二是配合上级审计部对公司上半年财务预算执行情况的审计，按要求提供审计自查资料的收集、汇总和汇报材料的撰写工作。审计过程中根据审计组要求提供资料。顺利完成了审计，认定公司上半年预算执行情况为较好，肯定了公司在财务预算管理方面做出的工作。
   　　三是审计部承担了公司财务监察工作。财务监察主要任务包括会计法、企业会计准则执行情况；财务预算管理情况；企业内部会计控制制度执行情况；工程项目财务管理情况等。按季度撰写财务监察报告，汇报生产、经营任务完成情况、预算完成情况、期末资产质量分析和综合指标完成情况等。
   　　20xx年的`审计工作实现了预期目标，但也存在一些困难和不足。一是审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出，原有的审计计划没有完全执行；二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距；三是审计挖潜深度不够，审计工作主要还停留在会计账目的表面；四是内部审计质量还有待进一步提高，审计方法和审计手段还需不断创新。以上困难和问题，需要我们在今后的工作中加以克服和解决。
   审计年终工作总结 篇2   　　20xx年，在学校党委、行政的领导下，在省教育厅审计处的指导下，审计处按照《教育系统内部审计工作规定》的各项要求，坚持“围绕中心、服务大局、防范风险、提高效益”的工作方针，认真履行部门职责。根据年度审计工作要点和领导的安排，审计处不断加强自身建设，规范审计工作程序，主要开展了二级部门的财务收支审计及审计调查、审计干部学院建设项目跟踪审计、小额基建维修工程结算审计、优势学科建设专项资金跟踪审计；认真落实省教育厅布置的审计质量检查等工作。现总结如下：
    　　一、认真开展各项内部审计业务工作 
   　　（一）工程审计工作
   　　继续做好审计干部教育学院建设工程跟踪审计工作。为保障审计干部教育学院建设工程的顺利进行，学校专门成立了审干院建设工程监察审计办公室，开展跟踪审计工作。监审办通过招标的方式，聘请两家工程建设造价咨询机构对招标文件、合同、协议、工程签证、工程款支付等事项进行审核。监审办通过参加工程例会、基建招标工作小组会议、开标评标会和各种谈判等形式，加强对工程管理和物资设备采购工作的监督。20xx年，监审办监督了审干院工程所有公开招标项目，审核合同9份；监督采购谈判55次，审核合同44份。
   　　认真开展零星维修工程结算审计工作。根据零星基建、维修工程类别多，施工操作不标准的特点，审计处长期聘用两名造价工程师对该类项目进行审计。在审计过程中，审计处特别注重送审程序的规范性和送审资料的完整性等问题，坚持实事求是和依法依规审计的原则，维护了学校的利益，提高了基建资金的使用效益。全年共审计零星维修工程项目40项，送审造价734.19万元，审减额47万元，审减率为6.4%。此外，审计处还对敏行楼改造工程、莫愁校区行政楼以及教学楼进行改造工程开展跟踪审计，促进了这些工程项目的规范管理和顺利进行。
   　　（二）财务审计工作与审计调查工作
   　　按照上级规定实施两项财务审计工作。根据教育厅审计处的要求和我校20xx年的审计计划，对学校总务委员会和印刷厂20xx年度财务报表进行了审计，审计资金总额3944.42万元，针对审计中发现的问题，提出审计建议8条，促进了被审计单位的财务管理的规范化及其内部控制制度的完善。
   　　完成8位处级干部的经济责任审计工作。在20xx年工作的基础上，本年度完成了8位处级干部经济责任审计的报告撰写和意见征求工作。同时将经济责任审计情况进行汇总，并向有关领导进行汇报，促进了学校干部管理与监督工作。
   　　开展审计调查，促进学校管理。在年度财务报表审计的基础上，审计处对总务委员会20xx年度为学校提供的有偿服务项目和薪酬方案的执行情况进行了审计调查。审计人员查阅了有关文件、协议和会计凭证，约谈了有关工作人员，对相关项目的成本支出进行了分析测算，对管理流程进行了实地调研。通过审计调查，审计人员进一步了解了总务委员会内部控制制度及其执行情况，指出了其中存在的问题，并提出了相应的审计建议。
   　　（三）优势学科建设专项资金跟踪审计工作
   　　继续做好我校“审计科学与技术”优势学科建设专项资金的日常跟踪审计工作。20xx年度，根据人员变动调整了审计组成员，修订了审计工作方案，重点审计了预算的编制与执行情况。审计结果表明，截止20xx年末，优势学科建设资金预算拨款 1350万元，校财务处能够及时足额将资金拨付到位；支出507.74万元。除部分子项目未能及时将项目经费安排使用外，我校优势学科资金的管理使用认真执行了《江苏省高校优势学科建设工程专项资金管理暂行办法》和学校制订的优势学科建设资金使用流程等内部控制程序，能够做到专款专用，涉及政府采购的设备购置均按照学校规定统一进行政府采购，未发现挤占挪用和其他违规违纪现象。
   　　认真开展优势学科建设资金管理使用的自查工作。20xx年11月，省审计厅对全省优势学科建设资金进行审计。为迎接省审计厅的检查，我校积极开展自查工作。审计处作为工作联系部门，充分发挥协调作用，协助财务处、研究生处按照审计厅的要求，将20xx年至20xx年10月间的优势学科建设取得的成果和收支情况进行梳理分类，填报了《江苏高校优势学科建设一期工程项目建设资金来源及使用情况表》，会同自查报告及时上报审计厅。
    　　二、加强自身建设，不断提高服务水平和业务能力 
   　　（一）创新工作思路，规范业务操作
   　　更新审计理念，转变审计思路。根据学校教育事业的发展，逐步从以真实性、合规性为导向的财务审计向以内部控制、风险管理、提高效益为导向的管理审计转变。在对总务委员会的财务报表的审计中，我们重点关注了总务委员会管理模式存在的不足及其风险；其财务管理制度是否完整、有效；内部控制制度是否得到规范执行；成本支出能否进一步降低等问题。通过转变审计思路，赋予高校内部审计新的内涵，获取新的审计信息，为领导决策提供参考。
   　　规范工作程序，完善工作文件。审计处还组织审计人员对照《内部审计实务指南第4号——高校内部审计》等审计法规，结合学校实际，改进我校审计工作程序，完善审计工作底稿等文件。规范了审计处的处务会和审计业务碰头会等会议程序。审计处还以省教育厅组织开展的全省高校内部审计项目质量评审工作为契机，认真开展审计业务质量自查活动，查找不足，认真整改，不断规范审计程序，提高内审工作质量。
   　　（二）努力打造学习型组织，加强理论学习和业务培训
   　　加强校际交流，取长补短。20xx年，审计处组织专门人员到扬州大学进行调研学习，先后接待太原科技大学、广东外语外贸大学等兄弟院校的领导和内审同行前来我校考察交流。通过交流，审计处学习了其他院校的经验，促进了自身的工作。
   　　做好审计人员的业务培训和廉政教育工作。20xx年度，审计处有两名同志参加了审计人员继续教育培训班，其他同志也参加了相应的业务培训，有两位同志共同完成教育审计学会研究课题1项。通过培训和科研活动后，审计人员更新了审计观念，增加了知识储备，提高了业务能力。加强审计人员的廉政教育，不断提高其廉洁从政意识，牢固树立“监督者更要接受监督”的理念。审计处还加强对所聘中介机构人员的管理，严格控制中介机构的跟踪审计工作质量，督促中介机构廉洁审计。
    　　三、20xx年的工作打算 
   　　20xx年，审计处将着力做好以下几个方面的工作：
   　　（一）继续做好审计干部教育学院建设工程的跟踪审计工作；根据浦口新校区建设一、二期工程竣工财务决算工作的进展情况，开展财务决算审计工作；
   　　（二）继续做好优势学科建设专项资金的日常跟踪审计工作，并在此基础上，根据前两年的跟踪审计工作情况，撰写项目审计总结；开展科研经费管理使用情况的审计调查工作；
   　　（三）根据省教育厅审计处关于审计工作质量检查的反馈意见，做好整改工作；
   审计年终工作总结 篇3   　　 一、20xx年工作完成情况 
   　　一是积极开展分公司运营审计项目，有效督促和完善内部控制，提升管理，解决问题，降低公司运营风险。分别完成了客户资料调阅管理审计、终端补贴效益审计、BOSS系统账号管理审计、教师节中秋节两节促销活动审计等专项审计。针对项目审计中发现的问题提出管理建议，促进公司建立健全管理制度、完善流程，进一步提高管理效率和效果
   　　二是及时进行分公司自审（10万以下）工程建设项目审计，查弊防漏，有效规范零星建设项目的管理和结算。分别完成营业厅报警设备安装、甘谷六峰营业厅装修、自助缴费机雨篷安装等22个零星工程审计项目，总计审减5万余元，为公司在零星建设项目中的规范管理和节约资金起到了一定的推动作用。
   　　三是积极配合省公司审计项目，上下联动，高效审计。分别配合开展了总经理离任审计、渠道酬金审计、SOX内控测试、工程项目审计等省公司审计项目，充分确保了省公司审计项目在分公司现场审计的顺利实施和有效完成。
   　　四是充分响应省公司审计双重管理方式，积极参与省公司人员抽调。分公司审计人员参与人员抽调历时两月，顺利参与完成了全省工程余料审计项目。
   　　 二、20xx年工作安排 
   　　今年，分公司审计严格按省公司审计集中化管理的要求和指导，以服务发展、风险防控、效益评价、提升审计价值为目标，充分利用审计工作跨部门的工作范围和优势，切实发挥内部审计的“监督、评价、服务”三大职能，努力成为公司控制风险、提升管理、解决问题、健康高效、科学发展的助力部门。
   　　一是按照省公司内部审计集中化管理的要求，积极参与省公司审计部人员抽调和配合省公司审计工作，严格按照省公司审计部统一安排开展工作。
   　　二是积极开展权限范围内的分公司自审项目。在财务审计、重点领域审计、审计跟进中强化风险防控，履行好审计的监督职能；在运营审计、效益审计、经济责任审计、工程审计、审计调查中，强调管理的规范性、真实性、全面性，履行好审计的评价职能；关注基础管理的健全性和资源配置效率，揭示风险、发现亮点，彰显审计服务职能
   　　 （一） 内控审计 
   　　在SOX测试中，将关键控制点融入到其他审计工作当中，增强测试工作的针对性和随机性，促进内控遵循工作的常态化；开展内部审计年度风险评估工作，全面评价和审视公司风险管控状况，持续强化以风险为导向的内部审计管理
   　　 （二）运营审计 
   　　20xx年要围绕公司运营发展方向，有针对性地开展运营
   　　审计项目，使内审工作方向与公司工作重点更加贴近，提高内审工作的效能。加强与业务管理部门的沟通与互动，根据需求为其量身定制审计项目。提炼新型审计方法，调动一切可以利用的资源，促进组织内部的“自我控制”。同时，提升审计项目的时效性，为公司及时准确判断决策提供支撑服务。
   　　 （三）后续审计 
   　　为进一步强化闭环管理机制，加强和督促对过往审计发现问题的整改跟进工作，将通过后续审计，强化审计监督，促进审计发现问题得到彻底、有效整改，避免问题重复出现，进一步促进审计成果向管理成果转化，有效防范企业运营风险，改善内部控制。

5. 审计年终工作总结

 　　总结是在一段时间内对学习和工作生活等表现加以总结和概括的一种书面材料，它可以提升我们发现问题的能力，让我们来为自己写一份总结吧。总结你想好怎么写了吗？下面是我整理的审计年终工作总结3篇，仅供参考，欢迎大家阅读。
   审计年终工作总结 篇1   　　XX月至XX月，我在移动公司10086任职客服话务员。两个月的工作，使我对客服工作有了一定的了解和认识。现就将我的感想及对客服工作的认识作如下总结：
   　　1、客服人员所需的基本技能及素质要求：客服人员所需的基本技能需要有良好的服务精神、具有良好的沟
   　　通能力、普通话流利、工作认真细致、需要有良好的团队精神和工作协作意识，纪律意识强及良好的有良好的心态。
   　　2、作为客服人员，需要一定的技能技巧：
   　　(1)学会忍耐与宽容。忍耐与宽容是面对无理客户的法宝，是一种美德，需要包容和理解客户。客户的性格不同，人生观、世界观、价值观也不同，因此客户服务是根据客户本人的喜好使他满意。
   　　(2)不轻易承诺，说到就要做到。客户服务人员不要轻易地承诺，随便答应客户做什么，这样会给工作造成被动。但是客户服务人员必须要注重自己的诺言，一旦答应客户，就要尽心尽力去做到。在移动公司作为话务员期间，公司规定在接到客户投诉问题后，要在48小时之内必须做出处理，这是一种信誉的体现，也是对作为客服的基本要求。
   　　(3)勇于承担责任。客户服务人员需要经常承担各种各样的责任和失误。出现问题的时候，同事之间往往会相互推卸责任。客户服务是一个企业的服务窗口，应该去包容整个企业对客户带来的所有损失。因此，在客户服务部门，不能说这是那个部门的责任，一切的责任都需要通过客服人员化解，需要勇于承担责任。
   　　3、作为客服，需要一定的技能素质：
   　　(1)良好的语言表达能力。与客户沟通过程中，普通话流利，语速适中，用词恰当，谦恭自信。
   　　(2)丰富的行业知识及经验。丰富的行业知识及经验是解决客户问题的必备武器。不管做那个行业都需要具备扎实的专业知识和经验。不仅能跟客户沟通、赔礼道歉，而且要成为此项服务的专家，能够解释客户提出的问题。如果客户服务人员不能成为业内人士，不是专业人才，有些问题可能就解决不了。作为客户，最希望得到的就是服务人员的帮助。因此，客户服务人员要有很丰富的行业知识和经验。
   　　(3)要学会换位思考，我们在考虑自已利益的同时也要会客户着想，这样是维护客户、留住客户且最有力的办法，在遇到客户投诉时如能换位思考可以平衡工作情绪，提升自身素质。
   审计年终工作总结 篇2   　　我今年刚毕业，现在在一家集团公司审计部担任审计助理工作。审计部对内审计，对外是一家会计师事务所。来了一年了，这算是我的第一次外出工作。以下是我对自己第一次的审计工作作出的工作总结。希望大家给出一些批评和建议。谢谢。
   　　内审工作共三天，前两天走马观花的看了该公司账务处理方法。到第三天的时候，开始注意记账凭证后面的原始凭证，之前做过财务，但以前做的帐都很简单，但看到房地产企业的帐那么多脑袋都大了两圈
   　　对于这次内审的总结：
   　　1.审计前弄清楚子公司与总公司的内控关系
   　　2.了解被审公司的账务处理方法及税务处理情况(之前只是在看书，没有具体接触过实际的账务，看书时也找不到具体的方向。现在见到了具体的实务有利于今后的学习)
   　　3.审计之前要具体了解行业的工作流程(在本次的`审计中，总是想要知道该公司财务人员工作的具体流程)
   　　4.细心翻看原始凭证，仔细观察原始凭证透露的信息，主要查看：
   　　①原始凭证的开具时间(是否有跨期的原始凭证)
   　　②原始凭证审批情况(是否存在领导未审批的情况)
   　　③查看原始凭证金额是否小于该记账凭证金额
   　　④是否存在固定资产入账不及时的情况
   审计年终工作总结 篇3   各位领导：
   　　一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划，紧紧围绕公司提出的"加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实"这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在：
   　　1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。
   　　2、从个人的工作能力发面，实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨慎小心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。可以说经过一年的努力，我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门经理的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到公司领导和同志们的认可及欢迎。
   　　下面我从三个方面汇报工作：
    　　一、20xx年的主要工作 
   　　1、严格审计的纪律和制度
   　　审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体会议上，就根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。
   　　2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价
   　　临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司，年生产各种复合肥近40000吨，加上销售总公司的肥料，XX年销售收入已经突破了一亿元，公司的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在对其会计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。
   　　3、严格费用报销规定，严格费用审核
   　　今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。
   　　4、利用一切可利用的机会，为领导提供市场监管信息
   　　根据公司领导的安排，今年，我先后到河南和省内的几个市场。针对市场反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计部200x年工作计划的一项基本内容。核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，每到一处都积极地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走访，形成了近万字的报告，把问题找准了，建议提对了，得到了公司领导的肯定和客户、业务人员的好评。
   　　5、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声
   　　根据工作计划，并经公司领导批准后，组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散，我们通过努力一一克服了这些困难，截止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利开展，既较好的维护了我们金正大公司的对外形象，也为公司取得了可观的经济效益。
   　　6、应收账款的回收工作进展顺利
   　　按照工作计划，组织了应收账款的回收工作。为了 使这项工作做得扎实有效，在公司财务部的通力配合下，首先对截止到XX年12月31日之前的应收账款进行了梳理，并根据内部的落实情况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则，组织实施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收账款176390元，较好的维护了公司的合法权益。
    　　二、工作中存在的不足 
   　　1、审计工作还存在盲点，如对经济合同的审查。
   　　在企业经营活动中产生的各类经济合同是企业经营管理的一项重要内容。实施有效的经济合同审核也是内部审计的一项重要工作。早在审计部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理机制的工作计划，提出了要全程参与施工合同、大型设备及物资采购合同的拟定、评审乃至签订的建议和目标，并要求与有关科室、部门共同配合对合同的主要条款和要素进行评审、会签，以达到签订的所有合同都满足可行性、合法性、效益性的要求，并对合同的执行情况进行全过程跟踪监督。但是由于种种原因，特别是我自身的努力不够，这项工作至今也没有开展起来，形成了审计工作的一个盲点。(今年我向公司提出了要成立合同管理领导小组的建议)
   　　2、审计工作还不够深入、细致
   　　审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计工作当中，既要本部门积极主动，也需要其他科室部门的合作，更需要按公司计划进行。但是一年来可能由于我对公司要求的理解方面还存在差距，导致了我们工作中经常表现出依赖性大、主动性差和开拓性不高的弱点。针对工作中反映出的三性，我又详细的找出了工作中存在的二十个问题(见附表)
   　　3、审计的职能有待加强
   　　回顾一年来我们的审计工作，往往理顺性、规范性的成分多，审计评价的成分少。之所以出现这种现象与我的思想认识有关，更与我开拓意识不强有关。我一直认为这只是刚开始，一切还不规范，审计工作头绪比较乱，等理顺好了以后的审计工作也就好开展了。正是这种思想的存在，使我们在工作中无形的淡化了审计的职能。
   　　4、本部门的人员对公司开展的各项活动参与不够积极
   　　审计部成立之初，从对公司内开展内部审计工作项目存在不确定性及为公司节约人力资源的角度考虑，组架不大。可这样一来，在保证正常的费用审核和工资审核的前提下，再应对其他活动时，人员就显得紧张了。特别是下半年园区建设工程结算核对工作开展以来，审计部内每名成员的工作都无形中加重了，再参加公司举行的活动时就显得力不从心了，所以对公司下半年特别是进入三季度后组织的活动，我表现得不是很积极，或多或少的影响了整体的活动效果。
    　　三、XX年的工作计划 
   　　XX年审计部的总体工作目标是：在20xx年审计工作在公司经营管理中取得了重大突破的基础上，积极主动地开展企业的效益审计，加强对公司财务管理及会计资料的审计，评价其真实性、合规性及效益性。充分发挥审计的监督职能、评价职能和管理控制职能。在具体的工作中，进一步调整工作思路，重点是要把审计工作的重心前移，将事后审计同事前、事中审计并重，努力使审计的批判性、保护性和建设性的作用得到最大程度的发挥。为公司的二次创业目标的实现做出应有的贡献。

6. 审计月度工作总结

 审计月度工作总结
                    审计月度工作总结，一段辛苦的学习和工作拉下帷幕了，又到了要写工作总结的时候，工作总结可以帮助一个人很好的回顾自己的工作，但是有很多人还不太会写工作总结，下面我整理了审计月度工作总结。
  审计月度工作总结1  实习已经过去将近一个月了，思前想后还是得总结一下打工生活滴～反正开学得交实践论文，那——就不妨一石二鸟啦，身为会计专业的学生，同时又对审计怀有浓厚的兴趣，因而我选择到会计师事务所实习，尝试去感受审计工作的甜酸苦辣，
  正式实习的前几天我就已经在网上查清楚到工作地点的公交路线，又牢记着具体的地址，心想万无一失了。谁知道实习的第一天按着在网上查出来的路线下车后，问了在车站维持秩序的保安和好几个路人都没有一个人知道我工作的那栋大厦在哪里。我着急了，怎么可以在实习的第一天出现这种意外呢?于是我见到保安人员就拦截，终于我碰到的第二个保安知道大厦的所在，朝他指着的方向望去才发现那栋大厦正在装修，整栋建筑都被竹竿和绿色的尼龙布给包起来了，怪不得我老找不着。在我的加速奔跑下最后在上班时间的前五分钟到达了办公室。
  办公室给我的第一感觉就是“空密交错”。“空”指的是偌大的办公室却没几个办公人员;“密”指的是一排排的办公桌上摆满了层层叠叠的纸张。简单的景象却深刻的反映出了审计工作的最本质的特点：忙。办公室里工作的职员少是因为大部分的员工都出外勤了，而办公桌上堆满的是审计报告的工作底稿。审计工作的大部分就是由外勤和出具审计报告构成的。找到了自己的位置后我的上司给我的第一个任务就是看底稿。我才发现审计工作也分很多种，最普遍的当然是年度审计啦，除此之外还有劳保金的审计，离任审计等专项审计。而目前等待整理的底稿中最多的就是年审了，我就先看年审的底稿。其实底稿的格式都一样，首先是封面，接着是索引，然后是总体的审计计划，最后是具体业务的审计。
    
  由于前三项的内容都相似，所以对我来说价值最大的就是具体业务审计的部分了。这部分是审计工作的精髓，凝聚了审计工作的过程。审定了的科目都汇集与此，每个科目都由具体审计计划，审定表，抽查表组成。后来我从上司口中得知并不是每一个会计科目都有审定的必要，只有被审计单位年度财务报表上出现了的科目才需要审定。而审定表上需要填写的内容有年初审定数，就是财务报表上的年初数;未审定数，就是我们核对了被审计单位的明细账与总账相符后，总账上填写的科目的本年发生额;已审定数，就是把年初数和发生额相加后的本年余额。一般来说，已审定数是和被审计单位提供给我们的财务报表上的数字相同的，如果出现不符就是被审计单位的财务工作出现问题了。除了核对明细账和总账外，审计人员还需要从被审计单位的账簿中抽出一定数量的业务，再检查这些登记入账的业务的记账凭证是否填写正确，记帐凭证后附有的原始凭证是否齐全。而这项工作的过程就记录在抽查表上。如果财务报表上的存在本年没有发生额的科目，那么这个科目就没有抽查的必要了。
  大概看懂了一点审计工作底稿后，我就开始整理工作底稿的工作了。其实这是一个重复性很强的工作，但由于每间公司的业务不同，底稿的内容也各不相同，我就趁着这个机会努力吸取知识，找出不懂的地方抓紧时间请教上司，却也感到其乐无穷。毕竟理论与实践是有着差别的，有时候甚至存在鸿沟。而实习的一个重要目的是感受这些鸿沟并对此作出应有的思考。
  我实习的第一个感悟是实习价值的高低取决于自身的积极性。在一个完全陌生的环境里，有太多太多的事情你没有能力把握了，。比如是否可以碰到一个主动教导你并且放手让你做业务，再指出你的错误帮助你进步的上司。能遇到这样的上司实属难能可贵，一般情况下前辈们都只顾着自己的工作，交代你做些基本的业务，做好了他看到有错误的地方就自己改掉了，也不会特地的去向你指出。因此到最后自己做的工作到底规范与否根本无从知道。这时候解决的办法就只有碰到疑惑的问题时抓住时机去发问，把握自己可以把握到的尽量让实习更具价值。
  第二个感悟是实习不但是一个提高动手能力的机会，更是一个锻炼交际能力的时机。与办公室里的上司前辈们保持良好的关系，可以让你尽快的熟知公司的情况，在遇到困难的时候也能够及时的得到帮助。很高兴的是我做到了和公司的前辈以及实习生相处融洽的这一点，让我在实习期间心境愉快并得到意外的收获。第三个感悟是在不断的挖掘与发问中我渐渐了解到内资会计师事务所在激烈的`行业竞争中的生存困境。为了尽可能的降低营业成本，以比较优惠的价格吸引客户，留住客户，内资所的一些工作程序存在着不太规范的情况。比如信函的发放上，规范的做法是会计师事务所直接把信函送到被函证的单位的，但内资所为了节约成本会让被审计单位自己完成函证。在事务所林立的情况下，一方面事务所要创造利润，另一方面要保证审计报告的质量。当两者产生矛盾的时候，特别是发生尖锐的矛盾，关系到事务所生存发展的情况下，很多时候事务所会以折衷的方法，降低审计工作质量来谋求生存。
  随着时间的流逝，实习生日渐增多，由于我是第一个进公司的实习生，学习东西比他们早，工作也完成得不错，负责管理实习生的职员就把教导后进实习生整理审计工作底稿的工作交给了我去完成。所谓人多力量大，在大家的努力下很快经过整理的底稿替代了没整理的底稿占领了一个又一个桌面。这时实习生的管理员就教我如何对已经整理过的底稿进行归档、装订、贴条、保存。
  由于工作并不难，我很快就把从整理底稿到将底稿保存到铁柜里的这条流水线掌握到手了。当哪个实习生没有工作问我有什么可以帮忙的时候我总能交代她们新的工作，也很乐意把我掌握到的知识告诉她们。因为其他实习生对前辈们都有畏惧感，同时觉得我能把工作都完成得很好，所以她们碰到问题的时候就会选择首先向我询问;又因为管理员在实习生中与我沟通得最好，所以有什么任务都会交给我去做。最后就变成这样一种局面：办公室里名字被叫得最多次数的就是我了从刚开始在办公室里走渐渐变成在办公室里跑来跑去。由于交给我的工作比较多，而帮助其他实习生解决一些工作上的问题也需要时间，我无法在短时间里完成交与的任务。
  所以我开始把手上的工作分派给其他工作量比较少的实习生，让每个人都有充足的工作。再后来，实习生的数量继续增多，中间就会出现一些沟通方面的问题。实习生中碰到诸如此类的问题时她们也会告诉我，希望我能够从中帮忙解决。而我在尽力化解沟通障碍的同时也能保持与实习生非常良好的关系。
  其实在实习之前我就给这个实习定了一个目标：感受审计工作。我不刻意要求能学到很多的审计知识，能独立的完成审计的业务，这些对于一个实习生来说也不现实。我只希望能感受审计人的生活，体会事务所工作的氛围，了解我理想的行业是否真的适合我。而结果是我得到远远超过了我开始的要求。其中最珍贵的不是加深了对审计这个行业的理解，而是实习带给我的成就感，让一直带点自卑情结的我明白到自己的能力。进入大学以后在参加的活动中我都扮演着一个teammate的角色。而实习中虽然没有定位职位，我就自然而然的成为了实习生里的leader 的角色，从教导工作，分配任务到调解矛盾，一步步走来我都能把它们完成到位。上司和实习生们对我的信任让我更认真细致的完成自己的工作也增添了我的一份自信。真的，自信和出色是相得益彰的，而这些也是快乐的源泉。实习期间和大家一起工作，一起成长我感到由衷的喜悦。
  到了最后，我都舍不得离开实习的岗位了，还有几个实习生叫我不要走，我深切的感受到短短一个月里大家结下的深厚的情谊。很庆幸自己得到了这个实习的机会，一个让我更自信的去面对即将到残酷的“卖身”期的经历。
  审计月度工作总结2  看着日历一页翻过一页，感叹时间过得真快，转眼我在事务所工作的第六个年头已在不知不觉间到了总结的尾声，在此之际，我就这一年以来的工作做一下认真的总结。总体来说，我的20xx年，工作具有十分挑战，是成长较为突破的一年！
  充实而富有挑战的工作使我的专业知识及操作技能得到了不小的提高，良好的工作氛围也使我能够寓工作于快乐，在遇到难题时，不再一筹莫展，而是学会了接受和适应，想办法去解决问题，竟慢慢发现，原来换位思考是如此简单而又神奇的东西，当你感到快乐时，工作也就很自然的成为你生命的一部分。当你热爱一份工作时，你会完全投入，工作的激情也会让你更有效率地完成整个计划。我欣喜于自己小小的变化的同时也更加热爱我的工作。
  这一年来，我先后参加了山西煤炭公司的离任审计，市信用联社、兰州武威公司、内蒙古长滩等专项审计，20xx年度年报审计工作及国电华北公司的合并审计工作，企业范围主要涉及煤炭业、电力行业及彩票行业。这些项目记载着我一步一步成长的轨迹，每一个项目都使我积累了一定的独立审计经验。跟以前年度比较，虽然工作中仍然会遇到难题，但不同的是我面对难题的态度，我始终相信保持一份向上的进取的心态，任何难题都可迎刃而解。
    
  在工作中，我严格按照审计准则的规定和所里制定的审计手册的要求执行，保持着认真严谨的工作作风与虚心上进的工作态度，同时也注重与客户的沟通、交流，把握自己应有的谨慎和责任，力争为客户提供最优质的服务。随着经济的的发展，社会公众对审计质量的要求越来越高，新的理论知识也在不断的变化和完善，社会竞争也日益激烈。我深深地意识到要作为一名优秀的审计人员，能融入不断进步的社会潮流中，必须不断地提高自己的业务水平，提高自身的专业分析与判断能力，培养和各类客户沟通的交际能力。因此在日常工作中我注意积累，工作之余则更加注重自身素质的提高，充实自己专业知识的同时也为以后的工作打下更加坚实的基础。
  总的来说，我从事审计工作时间仍然较短，经验也有所不足，虽然在同事的帮助下完成了一定的工作，但无论在理论还是实际方面都有所欠缺，所以在项目操作上还不足以成为一名更专业的审计人员。因此，在以后的工作中，我会更加努力，争取做一名更加优秀的审计人员。
   下面我想来表达一下我今年年终审计中遇到的问题和还应该继续学习的方向： 
  一、今年年报审计高所长给予了我一个很重要的角色，“现场负责人”顾名思义，它的意思就是在项目经理的直接领导下开导工作，编制、组织项目组成员合理安排、科学引导、顺利完成审计工作的各项任务，协同项目经理完成预计的计划，与被审单位进行沟通，推进审计按照预期的时间进行工作等；这个安排是我第一次，真的是第一次，我马上紧张起来，不知道我能否胜任······紧接着各种项目启动会开始了，通过会议我找到工作的方向和中心，但是紧张的心情一直没平复过，领导看出了我的心思，找我谈话，开解我，告诉我说用责任心做好，不要有压力，把压力变成动力，霎时间我心情舒缓了，我知道领导给我的是关怀，更是给予我期望。
  二、时间转眼到了预审，我按照现有的思路开始整理着我的工作，合理掌握着时间进度，安排项目组成员紧张的工作着；一天接着一天过去，一家接着一家走过，我的工作虽然完成的不是最好的，但还好没出任何毗卢，就这样来到了终审，真正的问题来了……
  企业账务处理基本完结，我们需要的是收口的工作，但是由于我工作的疏忽，忘记了给项目组成员应有的检查，底稿的复核，工作的督促，细节的`完善等等这些问题在年审之后完全的暴露出来，我非常遗憾，我没有完成好领导交代的工作，我的失误，我的复核不到位，导致了底稿完成情况的落后，报告出具但是底稿迟迟交不出来，这点是我觉得最大的失误。
  三、当然也不是所有的失误都是错误的，它相反也是进步的根基，我明白了今后如果再让我当项目负责人我更应该做到的是什么。在年审期间，张哥给了我最大的帮助：如何开展工作，如何项目组成员分工，工作重心放在哪里等等。我有那么那么多自己坚持不下去的理由，是张哥耐心的讲解我工作上的遗漏，业务方面知识的普及，让我重拾了信心，让我意识到我其实能行，因为我有坚持的信念，坚实的后盾，比较之前助理工作的认识，我觉得虽然我工作做得不到位，但是我还可以学，我还有时间学，我还有帮助我进步的人，这就是我的资本，我进步的方向。
  四、对于项目团队管理，我没有什么特别的建议，只是希望项目团队可以全面发展，不要仅限于煤炭、电力行业的审计领域，我希望更多的可以接触到其他的业务范围，比如IPO、图书、超市等，企业性质不同于原本审计的国有方向。当然这也有局限性，因为跟公司委派的工作有关，我只是提出我的一点点想法，希望领导今后会考虑。
  我希望在20xx年我可以能巩固原有的业务，如果有项目负责人的机会我一样要争取；吸取新的业务，想投入到咨询行业的内控审计中，更新思路，拓展新的方向。与此同时我接受领导和项目经理的建议，更多的学习基础知识，扎根我的理论，才能丰富我的经验。
  总之，在这一年的工作中，有成绩和喜悦，也有不足之处，但我会在今后的工作中不断努力、不断改进。我确信我们部门是一个团结、高效的团体，每位成员都能够独挡一面，共同走向辉煌。
  审计月度工作总结3   (一)精心安排，合理组织，全面完成全省国土资源局局长的任期经济责任审计 
  省厅任务下达后，市局领导对省厅安排的全市、县(区)国土资源局长任期经济责任审计项目非常重视，确定了此次审计不仅要对市级国土局局长进行任期经济责任审计，而且要对县级国土局局长进行任期经济责任审计。
  为此，我们拟定了《全市5个县(市、区)国土资源局局长任期经济责任审计工作方案》，以xx市经济责任审计领导组办公室晋市责审办[200*]3号文件下发;其次，分别召集县级国土局局长和各县审计局长对此项工作作了专门部署，强调本次审计的重要意义，引起了他们的高度重视。最后，在审计实施中我们又及时到各县审计点上进行研究商讨有关具体事项。为保证县级国土部门经济责任审计顺利进行创造了良好的条件。
  在安排好县级国土部门经济责任审计的基础上，又对市国土局局长的经济责任进行了认真的审计。进点前，我们系统地地学习了土地相关政策法规，编制了针对性较强的审计方案，确定了审计重点，做到了有的放矢。审计中，我们采取审计与调查相结合，查帐与询问、座谈相结合，资料审查与深入现场相结合，经济责任审计与参阅年度预算审计资料相结合，有效地实施了审计。通过审计，查出违规行为金额
  535万元，对应收未收矿产资源补偿费、挤占挪用专项资金、专项资金未及时下拨、隐瞒截留收入等十个方面的问题进行了披露，有针对性地提出了三条合理化建议，取得了良好的效果。
   (二)、按照部署完成了两个单位的预算执行情况审计 
  我们按照局里的整体部署，对市公安局、市水利局2个单位20*年度预算执行情况进行了审计。在审计过程中，我们严格程序，严把审计质量关。如对市公安局审计时，严格审查其收费项目、收费标准、资金的支出，查出该单位挤占挪用专项资金32万元，违规使用票据39万元的问题;又如对市水利局审计时，着重对其专项资金的拨付情况等进行审查，查出该单位滞留专项资金598万元的问题。针对查出的问题，我们提出了适当的处理意见，落实了审计决定，
    
   (三)、积极稳妥，搞好城区区长任期经济责任审计和财政决算审计 
  如何实现审计资源的最优配置、实现常规审计与经济责任审计的有机结合是局领导年初提出的重要课题之一，20*年9-11月我们在局领导的大力支持下，认真总结以前年度对县区长经济责任审计的经验大胆探索，积极稳妥地实施了城区区长经济责任审计和城区政府****年财政决算审计，截止目前两项工作已完成现场审计。本次审计对我们来讲是一项全新的工作，
  一方面要对城区区长任职期间的经济责任履行情况进行审计、评价;另一方面又要对城区政府2*年度财政决算情况进行详细审计，同时还要使二者有机结合起来，搞财政决算审计对我们来说，理论知识欠缺，法规不熟悉，但我们审前查阅了近几年来各县区的财政决算审计报告，翻阅了《预算法》、《山西省预算外资金管理条例》等大量法规，在此基础上虚心地向有关科室人员进行请教，仔细地审查了财政、地税等二十余个部门和单位的会计资料，实地查看了建设项目的实施情况，克服重重困难完成了上述工作。另外配合其他科室完成市交通局局长冯志亮、市建设局局长苏文秀、市社会劳动保障局局长缑广顺、绿洲纺织有限责任公司董事长李德茂等部门单位领导的任期经济责任审计。

7. 审计工作总结

 　　(一)深化财政预算执行审计，规范预算管理
    　　20xx年，我局完成区本级财政预算执行情况审计项目1个，共查出管理不规范问题10个，主要问题金额45978万元，其中：查出违规金额441万元，管理不规范金额45537万元，挽回经济损失1063万元。对公共资金、国有资产、国有资源实行审计全覆盖，以预算执行为主线，重点关注国库集中支付管理、财政存量资金、三公经费情况等方面，加强对财政资金分配、使用和管理情况的监督。提升预算执行审计的影响力，注重从体制、机制、制度层面分析原因，提出改进建议，维护公共财政安全。
    　　(二)强化领导干部经责审计，促进领导干部清正廉洁
    　　根据区委组织部委托，我局20xx年对7名领导干部进行经济责任审计，现已完成3名。审计查出主要问题17个，主要问题金额12482.3万元，其中：违规金额192.69万元，管理不规范金额12289.61万元。审计重点关注领导干部任职期间执行上级经济法规和政策、资金使用管理、单位内控管理、遵守各项廉洁规定等情况。对审计发现的问题，我局对被审计领导干部应承担的责任作出了实事求是的界定和客观公正的评价，分别向被审计单位提出了提出加强现金支出管理、严控三公经费支出规模、规范财务原始凭证等切实有效的审计建议，进一步促进领导权力规范运行，清廉作为。
    　　(三)加强政府投资项目审计，减少财政资金流失
    　　20xx年，政投审计审结项目共29个，核减工程款655万元。审计结果表明：政府投资项目在承发包、投资控制等环节存在一些问题，如工程结算资料审核不够严格，工程造价把握不当;部分工程现场签证资料管理不足;项目实施过程中的监管力度不够等。针对存在问题，我局利用信息化管理开展审计，政投审计项目的审批、管理、规范项目资金拨付程序、提高资金使用效益等方面不断规范化、科学化，有效地为政府及建设单位堵塞了漏洞、节约了建设资金。
    　　(四)关注专项资金审计，提高资金使用效益
    　　现阶段，已完成专项调查审计3个，审计查出主要问题金额2141.48万元。一是完成审计署统一组织续审项目，港口区2014年城镇保障性安居工程跟踪审计;二是配合市局完成港口区2012-2014年县域义务教育均衡发展专项资金审计;三是完成了港口区西湾海域环境整治工程现场指挥部资金审计。审计反映了专项资金的基本使用情况，揭示了专项资金使用存在的问题，客观事实地提出了审计意见，推动审计整改，确保专项资金使用的规范性、科学性。
    　　(五)自然资源资产审计情况
    　　本年度，领导干部经责审计其中有港口区水利局、港口区农业局为自然资源资产管理部门，我局对其部门进行经责审计时，加强审计监督覆盖内容，关注生态环境和自然资源的相关制度政策、管理体制等在被审领导干部执行中存在的问题和缺陷，分析原因，提出整改建议，切实履行好自然资源资产审计监督职责。
    　　 二、审计工作面临的形式及存在的突出问题 
    　　(一)编制少，业务人才紧缺
    　　按照上级要求，审计覆盖面要进一步扩大，因此我局审计工作任务不断增加，审计任务繁重与审计力量不足的矛盾越来越突出。审计业务人才难招、紧缺，主要原因是审计部门编制少，临时聘用进来的人员，业务刚培养熟练，由于没有编制，遇到更好的发展岗位就走了，很难留得住人。
    　　(二)审计信息化发展较慢
    　　目前仍处在向无纸化审计办公模式发展阶段，但审计人员的信息化知识不够系统、全面，培训力度又不足以解决审计需要，致使审计人员运用AO、OA审计办公系统不纯熟。
    　　 三、审计工作的发展思路 
    　　(一)不断提高审计干部队伍的综合素质，从本质上提升审计质量
    　　一是加强审计工作规范化建设，审计干部要以审计八不准为指针，以强化服务和监督为重点，不断完善责任制、审计工作制度、审计程序，提高工作效率。二是坚持全面审计、突出重点的方针，围绕区委、区政府以及民众关心的问题，对每一个审计项目都要审深、审透，充分发挥审计的综合经济监督职能。
    　　(二)转变审计工作方式，推进全面实行计算机审计进程
    　　应加强计算机技术和风险分析方法在审计中的运用,提高审计的经济效益性。审计人员必须掌握审计系统AO、OA的运用操作，注意审计系统软件的更新，与时俱进，避免审计失误。通过计算机，对审计质量总体进行全面检查，降低审计风险。
    　　(三)适应新形势要求，拓展审计内容
    　　一是财务收支审计，加强三公经费公款消费预算管理、严防小金库，完善公款消费使用和报销程序，促进公款消费的信息公开。二是积极探索对领导干部实行自然资源资产离任审计，将领导干部的经济责任审计与自然资源资产的开发利用、保护相结合，全面监督领导干部责任。三是政府重大项目资金审计，积极开展对政府投资项目前期费用审计、招标控制价审计、事中现场跟踪审计、竣工结(决)算审计等，确保审计内容的全覆盖。
    　　(四)积极推进审计监督全覆盖
    　　面对日益深化的审计内容和不断拓展的审计领域现状，通过整合人才资源、信息化资源、社会资源等审计有限资源，改善审计队伍结构，实现信息化审计工作方式，发挥其最大效用，实现监督全覆盖。
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8. 工程审计的年度工作总结

 工作总结是整个工作中很重要的一部分内容。只有做好相关的工作总结，才能及时的发现之前在工作中范的错误，发现不足并加以改正，下面是关于工程审计的年度工作总结的内容，欢迎阅读！
   工程审计的年度工作总结   前段时间对一个工程项目进行审计，在审计中发现的问题比较多，主要有工程完工时间不及时、设备采购不按规定时间到货、设备质量与合同约定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程变更依据不足、工程签证手续及依据不全等。其中最严重的是有大量的工程签证单，一个几个亿的项目，工程签证就达30%(1.8亿)还多，有些单项项目签证比原预算多120%。工地解释原因是施工地地质复杂，所以增加大量工程施工。由于工厂已进行生产阶段，所以高层只能根据发现的问题，作出暂停付款的措施。
   我们在审查时发现，由于没有对项目实行事中监督，即是对施工现场监管不到位，与致造成大量的工程签证单无法核实，在工程签证中主要问题的是隐蔽工程。所谓工程签证，就是在建设工程项目实施过程中，业主与承包商就需要调整或补充的事项，在协商一致的情况下，经双方签字盖章而订立的一种补充证明材料。许多工程项目通过虚假签证增加工程造价取得利益，使竣工结算失去了真实性。
   总之，在进行工程项目审计时应重注意发下问题：
   1、注意招投标是否合规。建设项目招投标情况审计是审计的源头，只要从源头开始规范，才能有利于公司施工管理。工程项目招投标审计的内容主要有：①审查工程项目招投标程序是否按公司规定、是否合规、合法，其过程是否按照“公开、公平、公正”的原则进行。②审查有无应实行招投标的项目而未招投标，有无为了逃避招投标或钻招投标方式的空子，采取直接确定或形式招标确定施工、安装单位。③审查附属工程、零星工程是否经过招投标。④审查中标单位是否具备相应的资质，有无施工企业因自身资质较低或无资质，采取挂靠或使用其他单位资质投标的情况。
   2、注意工程预算是否超标。检查工程结算总额是否超过预算总额，预算变更及调整是否经有权限有领导审批;单项工程预算编制是否真实、准确，包括工程量计算是否符合规定的计算规则，是否准确;分项工程预算定额选套是否合规，选用是否恰当。
   3、注意签证手续是否齐全。检查签证单是否有业主驻工地代表、承包商、监理工程师的签字盖章。签证在签字过程中模仿笔迹、变相复印、其他人代笔等多种形式。检查签证有无双方单位盖章，印章是否伪造，复印件与原件是否一致等是审核的重要内容。
   4、注意工程量的'是否相符。要审核工程量时，特别注意是对于工程量的签证，审核时必须到现场逐项丈量、计算，逐笔核实。特别是对装饰工程和附属工程的隐蔽部分应作为审核的重点。因为这两部分往往没有图纸或者图纸不很规范，而现场勘察又比较困难。对破坏性的审核也不能大多。
   5、注意设备价格、质材的检查。在对设备或材料进行审计时应注意合同价格的合理性，材料与质量是否与合同约定相一致，并将审查合同设备清单及财务结算发票相结合，对工程所需的设备，要看采购合同清单，如果属于业主直接采购的设备，要注意设备采购的运杂费、保管费的支付情况，应审查合同内容是否包括安装费、调试费及附件、配件等。
   6、注意定额套用的标准。检查是否与公司制定的标准相适应的结算价格，定额单价确定了定额子项工程的单位价值。套用定额分为直接套用与换算套用。对直接套用的审计，通过对实际套用定额价格与定额规定的价格是否相符加以对比进行审查，着重应对主要材料、主要机械、人工等价格进行审计，审查套用定额有无就高不就低或多套定额的问题。对换算套用除完成对直接套用的审查工作外，还要审查对应该换算的材料是否按规定进行换算及换算方法是否合理、正确。
   7、注意结算取费的标准。取费是要工程预结算时按照企业资质及取费类别确定的计费标准。进行审计时应首先熟悉施工合同、协议，了解施工企业的资质等级、工程类别、承包方式、结算方式、工期状况、优惠让利等，施工合同条款是否合法;了解建筑物结构、施工方法、施工条件，机械选用的型号、台数等;最后应仔细研究费用定额及相关取费文件。明确各项费用的计取条件、适用范围、计算基数，并结合实际情况加以审查，对适用不同费用政策的同一工程，应按工程量划分分别计算相应费用，审查有无扩大取费基数的问题。如在审计时常有发现乱用费用标准的情况。
   工程审计的年度工作总结   XX年，我局在区委、区府和市审计局的正确领导下，以“XXXX”重要思想为指导，以科学发展观为统领，积极学习贯彻新的《审计法》和今年上级审计工作会议精神，认真履行审计监督职能，紧紧围绕区委、区府工作中心，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，突出对经济和社会中的热点、难点和领导关注、群众关心的问题开展审计监督，为促进依法行政，维护财经秩序，推进廉政建设，优化经济发展环境服务等方面发挥了积极的作用，较好地完成了年度各项工作任务。
    一、全年主要工作目标完成情况 
   XX年我局审计项目市审计局考核指标为xx项（区考核为xx项）。
   预计至12月底可以完成审计项目xx项，其中：财政预算执行和决算审计x项，财政财务收支审计x项，领导干部经济责任审计x项，专项资金审计调查x项，固定资产投资审计x项。完成市审计局下达年度任务指标的xxx%，完成区下达年度任务指标的xxx%，同时对柴桥街道养志村危房改造进行跟踪审计。审计金额为xxxx万元，查处违规资金xxxx万元，管理不规范资金xxx万元，损失浪费资金xx万元，其中：应上交财政xx万元，应减少财政拨款xx万元，应归还原资金渠道xx万元。
    二、主要工作情况 
   （一）审计监督力度进一步加大
   1、财政审计进一步深化
   在对本级预算执行情况审计和乡镇财政决算审计过程中我们坚持做到以真实性、合法性审计为基础，加强对财政资金的监督，注重规范财政收支行为，优化财政支出结构，促进财政资金更加合理、有效地使用，减少损失浪费。今年以来分别对xx区、开发区XX年度财政预算执行和其他财政收支情况和白峰镇、小港街道的财政决算进行了审计，重点对预算分配、预算支出的审计，加强对部门预算、财政专项资金的审计监督，并对预算、国库、社保、农财、国资等资金实行全面审计，延伸审计了文体、民政、劳动、卫生、农林等部门的细化预算，同时还将区低保资金、福利彩票公益金、基础教育经费和水利建设资金纳入审计范围。通过审计，发现部分应上缴入库的资金未及时入库，部分土地出让金未及时收回，“暂存款”帐户中存在应作收入的未作收入，长时间挂帐未及时清理，部门细化预算编制和审核工作的准确性有待提高，部门经费预算存在苦乐不均。同时促进了财政部门进一步加强对资金的管理，推进公共行政管理体制及公共财政体制的建立和完善，促进了财政管理水平的提高。
   2、加大对行政事业企业单位财政财务收支审计的力度，促进行政事业单位财务管理水平的提高。今年分别对区交通局、区民政局、区邮政局、区粮食总公司财政财务收支进行了审计。从审计情况看，发现存在资产疏于管理；财务管理和帐户处理不规范，往来款项结算、清理不及时，奖金福利未按规定报批和未缴调节基金及个人所得税、房租等收入未按规定交纳税金等问题。通过审计，揭示了问题，维护了国家的财经秩序，引起了被审计单位的重视，促进了财务管理的加强和国有资产保值增值。
   3、领导干部经济责任审计工作进一步推进。今年来，分别对区xx局长、区xx局局长、区府xx主任、xx街道原主任等xx名领导干部进行了经济责任审计。审计发现部分单位对财产、资金的管理使用不规范，往来款项没有及时结算清理，应交纳的税款没有按规定交纳，有的单位采购物资未按规定实施政府采购等问题。通过审计，促进了财务核算的规范和相关制度的建立和完善，增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识，加强了对领导干部权力制约和监督，为区委管理、评价和考核使用干部服务。
   4、加强了专项资金审计调查工作。全年共完成专项审计调查项目x项，分别开展了全区城乡最低生活保障基金、水利建设资金、基础教育经费、住房公积金专项资金、区新型农村合作医疗资金、区农业综合开发产业化经营项目资金、区农村二次改水工程资金、区福利彩票公益金、区台灾资金和市财政转移支付资金的审计调查。基本摸清了上述资金归集、管理和使用情况。通过审计调查，揭示了专项资金在归集、管理和使用中存在的问题，并针对性地提出了审计意见和建议，促进被审计单位进一步完善制度，规范管理，防范风险，确保资金安全运作。同时，也为领导机关提供了决策依据。
   5、政府投资项目竣工决算审计重点突出。今年以来主要开展了区xx商业广场建设项目、xx园污水泵站及压力管工程建设项目、xx国道xx至xx段及沿海中线xx段建设项目竣工决算审计（该项目前正在审计实施中，争取年内结束）。区xx商业广场建设项目和xx国道xx至xx段及沿海中线xx段建设项目是我区政府投资基建的重点项目，在审计中我们做好跟踪工作，全力揭示工程的招投标、施工现场的监理签证、工程量的丈量等方面弊端，严肃查处高估冒算、虚报工程量、损失浪费等问题，对施工现场工程量签证真实性进行了严格核对。同时，在xx商业广场项目审计中积极配合区纪检监察部门查处该工程项目在物资采购过程中的商业贿赂问题，为国家挽回了大额资金损失，促进了反腐倡廉工作，有效地维护了建筑市场秩序。审计人员还撰写了《对基本建设施工过程中签证单的管理和监督亟待加强》和《目前制约基建投资审计效率提高的问题应予以重视》等信息，受到区委、区府领导的高度重视，分别在我区的“呈阅件”“要事摘编”“区委专报”“xx之窗”上刊载。
   （二）加强内部审计工作。在对去年的内审工作进行了总结的基础上，制订了XX年度内审工作计划，成立了xx区内部审计分会，召开了内审工作会议，交流内审工作经验。分会领导能够深入一线了解情况，并能加强指导，建立了内审考核制度。根据市内部审计协会的会议精神，认真做好了传达学习。结合我区目前内审工作的实际，全年共组织内审人员进行业务后续培训和上岗培训二批15人次。通过培训，内审人员业务水平和工作能力得到了进一步的提高。建立审计档案评比制度，使基层内审工作有序地开展，进一步发挥了内部审计职能的作用，促进了行政事业单位和乡镇的财政财务管理工作。
   （三）加强审计宣传工作。认真学习贯彻修订后的《审计法》，明确了新修订后的《审计法》目的、意义及修订的主要内容。积极开展新《审计法》的宣传贯彻，5月份在《xx新区时刊》和xx电视台发表了答记者问，在街头巷尾悬挂《审计法》宣传标语，在电视上作了《审计法》的宣传，并认真开展了《审计法》知识有奖竞赛活动，广泛向社会发放审计知识竞赛卷xxx份，审计法单行本xxx册，做到了家喻户晓。重视审计信息的应用，全年共撰写和选录各类信息xx篇，其中：审计信息93篇（录用59篇，其中有1篇被浙江省审计厅“浙江审计信息”刊登，1篇被市政府信息录用，2篇在市审计局“xx审计信息”刊登和5篇被区政府列入“xx摘编”，x篇被区委信息通报），网络媒体信息xxx篇。审计成果得到了进一步运用，为领导决算提供依据，使社会上更多的人关心和支持审计工作。
   （四）审计队伍建设进一步加强。
   一是认真组织干部、职工学习党的路线方针政策和国家的法律法规，组织党员学习党章和“两个条例”，加强审计人员培训工作，年度内共有xx人次参加上级审计机关各类培训，率先开展“党员先锋岗”和“廉政文化进机关”活动，以人为本，树立和增强了“创新意识、发展意识、公仆意识、改革意识”。积极做好“结对帮扶”和“慈善一日捐”工作。
   二是相关规章制度进一步完善。今年制订和完善了《xx区审计局XX年目标管理考核暂行办法》、《XX年信息工作目标考核办法》、《xx区审计局财务管理制度》、《xx市xx区（开发区）审计结果公告办法（试行）》、《审计机关审计项目质量控制办法（试行）实施意见》、《审计局“六项”制度》以及《审计局保密工作管理规定》等相关规范性文件，同时抓好检查落实，使审计管理工作进一步得到加强，审计工作进一步规范。
   三是加强廉政建设，保持审计机关良好形象。认真组织全体人员学习党风廉政建设有关规定和“审计”八不准“纪律”，制订了《XX年党风廉政建设工作及责任》、《XX年普法教育依法治理工作实施意见》、《xx区审计局行政执法责任制实施方案》等，还专门邀请了区纪委同志为全局审计人员上党风廉政建设案例教育课，局领导不定期对廉政建设情况进行分析研究，采取责任到人，认真开展了谈心活动。同时还组织了审计人员的家属参与“廉政寄语”活动，有七名同志的家属寄来了“廉政寄语”。通过学习教育和相关活动的开展，审计人员的依法行政、依法从审、廉政意识进一步增强，在审计工作中谢绝和退回礼券xxx元，拒贿却礼的情况时有发生，保持了审计机关廉洁从审，洁身自好的形象。
    三、存在的困难与问题 
   一是审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出，尤其是基本建设投资项目审计和领导干部经济责任审计中的矛盾更为明显。二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距，部分基建审计的资料提供滞后。在审计回访中，有少数被审计单位对审计决定和审计意见尚未能真正落实。审计结果公开的力度、计算机审计和效益审计的步子迈得不够大。三是内部审计工作有待进一步加强与规范，个别内审单位的领导对内审工作重视不够。
   以上困难和问题，需要我们在今后的工作中加以克服和解决，也希望领导和有关部门予以重视与支持。