个人养老金制度试点城市

1. 个人养老金制度试点城市

截止至2022年11月22日个人养老金制度试点城市名单还没有公布。《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》明确，个人养老金先行城市名单由人社部会同财政部、税务总局另行发布。
2022年4月21日，国务院办公厅发布了《关于推动个人养老金发展的意见》，提出推动发展适合中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金，与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接，实现养老保险补充功能。
此后6月24日，为推进多层次、多支柱养老保险体系建设，规范个人养老金投资公开募集证券投资基金业务，证监会起草了《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定（征求意见稿）》向社会公开征求意见。
据悉，监管部门在征求多家机构意见后，即将发布正式文件，且相关部门后续还将出台税收递延等相关细化政策。

个人养老金业务的机构名单
银保监会发布了首批开办个人养老金业务的机构名单，其中商业银行23家，理财公司11家。
商业银行：工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行、中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行、广发银行、浦发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行、北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行。
理财公司：工银理财、农银理财、中银理财、建信理财、交银理财、中邮理财、贝莱德建信理财、光大理财、招银理财、兴银理财、信银理财。

2. 个人养老金全国试点城市

个人养老金试点满月 36个试点:税率更低 产品选择更多      12月25日,我国的个人养老金制度正式启动实施满一个月。日前财政部和国家税务总局出台优惠政策,规定从今年起,对个人养老金实施递延纳税优惠政策。个人养老金实施递延纳税优惠政策      根据财政部、税务总局《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》,自2022年1月1日起,对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节,个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除;在投资环节,计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税;在领取环节,个人领取的个人养老金,不并入综合所得,单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税,其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。      中国人民大学财税研究所首席教授 朱青:个人养老金计划,最核心的就是税收优惠。个人不参加养老金计划,也可以购买这些金融产品,但是你购买金融产品用的是税后收入,不能得到税收的优惠;这次个人养老金计划,实际上就把税收优惠和个人养老金的投资绑定在一块,通过这种税收优惠,鼓励个人积极踊跃参加个人养老金计划。      专家表示,在我国人口老龄化日益严峻的形势下,提高自我保障意识、及早谋划老年生活、合理储备养老资金已成共识。为此,根据相关规定,只要个人自愿都可以公平参加个人养老金制度,跨省跨地域流动时,个人的权益不受影响。      中国人民大学财税研究所首席教授 朱青:个人养老金的实施范围主要包括参加城镇职工的基本养老保险,或城乡居民的基本养老保险。换句话说,凡是参加国家基本养老保险的职工或者居民,都可以自愿参加个人养老金计划。专家讲解如何“递延” 如何“缴税”      不同于基本养老保险金,被誉为第三养老支柱的个人养老金是自愿参加的。专家认为,税收优惠和投资回报是关键。那么到底什么是“递延”优惠、又在什么情况下“缴税”呢?      首先,在缴费环节,个人向个人养老金资金账户的缴费,按照每年12000元的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除。      中国人民大学财税研究所首席教授 朱青:每个人一个月可以税前扣1000元,全年就是12000元,可以每个月扣,也可以全年一次扣。如果这个人适用的税率是20%,那么全年就可以节税2400元;如果个人所得税适用的税率是30%,那你全年就可以节税3600块钱。      在缴费环节据实扣除,那么在投资环节呢?根据规定,计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。      中国人民大学财税研究所首席教授 朱青:如果不参加个人养老金计划,那你的投资收益有可能就是应税的。参加了个人养老金计划,有关金融机构拿到你这笔钱,它要给你理财、投资,而且这个投资是长期的,二三十年,所以在这种情况下,你的投资收益,按照现在的规定也是免税的。      前两个环节都是免税的,在什么情况下需要缴税呢?根据规定,只有在领取环节,个人领取的个人养老金,单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。      中国人民大学财税研究所首席教授 朱青:养老金的提取,无论是每个月、每年、还是一次性地提取,实际上它的税率都是相同的,都是3%,而不是像工资薪金所得,采取的是累进税率,收入越高、税率越高,这个实际上也给予一定的优惠。个人养老金纳税优惠实行“EET模式”      分环节看,个人养老金到领取环节才缴税,专家表示,这种个人养老金纳税优惠政策实行的是国际上通行的“EET模式”。      中国人民大学财税研究所首席教授 朱青:总的来看,我们这次个人养老金计划的设计,从税收上来看是采取所谓“EET模式”:E是免税(Exemption),T是应税(Taxation)。第一个E指在缴费环节是免税的,第二个E指个人养老金投资的投资收益是免税的,第三个T是指个人从养老金计划提取养老金的时候是应税的,但是税率非常低,只有3%,只相当于个人所得税综合所得的第一档税率,也就是3%。      按照“EET模式”,假设一个人年应纳税所得额25万,按照年缴纳个人养老金为上限1.2万,这个人现在可以少缴2400元税;退休后领取时,按3%的税率,最终缴税360元,税款差额在2000元左右。不仅如此,专家表示,即使是税率相同,都是第一档3%的税率,现在缴纳和二三十年后缴纳的收益也完全不同。      中国人民大学财税研究所首席教授 朱青:实际上,你可能二三十年以后缴税也按3%,这里个人就获得了货币的时间价值,个人还可以得到复利的这种好处。换句话说,从财务上讲,这笔养老金缴税的现值就比较低,比如说你都是交五百块钱个人所得税,那你现在交五百块钱个人所得税,和你二三十年以后交五百块钱个人所得税,价值完全不一样。所以推迟个税,是个人养老金计划一个非常重要的优惠。36个试点:税率更低 产品选择更多      日前,人社部、财政部等三部门公布了包括北京、天津在内的36个先行城市和地区启动实施个人养老金制度。这是在此前的三个试点基础上进行的扩充,不仅试点更多,税率更低,实施的产品选择也更丰富。      2018年4月2日,财政部等五部门公布《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》,上海市、福建省和苏州工业园区先行试点,在试点地区取得工资薪金、连续性劳务报酬所得的个人以及个体工商户、个人独资企业投资者等纳税人均可投保。2018年4月25日,中国银行保险监督管理委员会、财政部、人力资源社会保障部、税务总局,制定的《个人税收递延型商业养老保险产品开发指引》发布。2018年6月6日,6家保险机构的税延养老保险产品首批获得中国银保监会批准销售。      在此基础上,日前,人社部、财政部等三部门公布了包括北京、天津、河北省的石家庄市、雄安新区,山西省晋城市在内的36个先行城市和地区启动实施个人养老金制度。      中国人民大学财税研究所首席教授 朱青:这次确定的个人养老金的方案,比2018年试点有所改进,当个人提取养老金的时候,它的税负原来试点规定是7.5%,现在一律降到了3%;当时投资只能买保险产品,而不能买存款,也不能买基金、理财,实际上这次是把各种各类金融产品放开了,让个人来选。三种渠道办理个税优惠      购买个人养老金产品,能够享受个人所得税的税收优惠政策。在具体操作环节,目前有三种渠道办理个税优惠。      在银行大厅,记者看到不少市民,在工作人员的引导下,咨询和办理个人养老金账户。也有不少企业预约,由工作人员上门为企业员工集中开设个人养老金账户。      宏东渔业股份有限公司负责人 陈忠杰:这次有30多名员工有意向开通个人养老金账户,同时,有部分员工购买了个人养老金产品,购买个人养老金可以享受个人所得税的税收优惠,通过线上申请就可以享受,非常方便。      根据政策,自2022年1月1日起,对个人养老金实施递延纳税优惠政策。个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除。      国家税务总局福州市台江区税务局一级行政执法员 陈_晖:个人缴费享受税前扣除优惠时,以个人养老金信息管理服务平台出具的扣除凭证为扣税凭据。      那么在具体操作环节,到底如何才能享受税收优惠呢?据介绍,纳税人缴存个人养老金后,首先需要导入个人养老金扣除信息。      国家税务总局福州市台江区税务局一级行政执法员 林舒:目前有三种渠道,供纳税人导入个人养老金扣除信息,第一种渠道是可以通过我们的办税服务大厅进行办理,第二种渠道是由扣缴义务人通过电子税务局扣缴端,导入员工个人养老金的扣除信息,第三个渠道也就是我们最方便的手机,可以打开个人所得税App,进入“我要办税”的界面,会有“个人养老金扣除信息管理”,点开,会出现“扫码录入”,可以将个人养老金缴费(凭证)的二维码,进行扫码录入。

3. 个人养老金 试点城市

记者12月1日从银保监会获悉,银保监会决定自2023年1月1日起开展养老保险公司商业养老金业务试点,试点期限暂定一年。试点区域为北京市、上海市、江苏省、浙江省、福建省、山东省、河南省、广东省、四川省、陕西省。      参与试点的4家养老保险公司为中国人民养老保险有限责任公司、中国人寿养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司和国民养老保险股份有限公司。      商业养老金是养老保险公司经营的新型商业养老保险业务,主要依托保险经营规则创新产品和服务,向客户提供养老账户管理、养老规划、资金管理、风险管理等服务。      据介绍,商业养老金业务主要具有以下特点:一是账户与产品相结合。为个人建立信息管理账户,提供不同期限、风险、流动性等特征的商业养老金产品,满足客户稳健投资、风险保障、退休领取等养老需求。二是建立锁定养老账户与持续养老账户的双账户组合,兼顾锁定养老资金长期投资和个人不同年龄阶段资金流动性的双重需要。三是产品设计以积累养老金为主要功能,支持个人长期持续积累养老资金,并可提供一定的身故、意外伤害等附加风险保障。四是强化风险管控,建立产品托管机制,加强投资监督和估值对账。五是提供定额分期、定期分期、长期(终身)年金化领取等多种领取安排。六是提供包括收支测算、需求分析、资产配置等养老规划服务,协助客户管理好生命周期内的养老风险。      银保监会有关部门负责人表示,商业养老金是定位于面向广大人民群众的普惠性、创新性个人商业养老金融业务,是第三支柱养老保险的组成部分,对个人养老金制度发展具有支持和补充作用。

4. 个人养老金业务试点城市

记者12月1日从银保监会获悉,银保监会决定自2023年1月1日起开展养老保险公司商业养老金业务试点,试点期限暂定一年。试点区域为北京市、上海市、江苏省、浙江省、福建省、山东省、河南省、广东省、四川省、陕西省。      参与试点的4家养老保险公司为中国人民养老保险有限责任公司、中国人寿养老保险股份有限公司、太平养老保险股份有限公司和国民养老保险股份有限公司。      商业养老金是养老保险公司经营的新型商业养老保险业务,主要依托保险经营规则创新产品和服务,向客户提供养老账户管理、养老规划、资金管理、风险管理等服务。      据介绍,商业养老金业务主要具有以下特点:一是账户与产品相结合。为个人建立信息管理账户,提供不同期限、风险、流动性等特征的商业养老金产品,满足客户稳健投资、风险保障、退休领取等养老需求。二是建立锁定养老账户与持续养老账户的双账户组合,兼顾锁定养老资金长期投资和个人不同年龄阶段资金流动性的双重需要。三是产品设计以积累养老金为主要功能,支持个人长期持续积累养老资金,并可提供一定的身故、意外伤害等附加风险保障。四是强化风险管控,建立产品托管机制,加强投资监督和估值对账。五是提供定额分期、定期分期、长期(终身)年金化领取等多种领取安排。六是提供包括收支测算、需求分析、资产配置等养老规划服务,协助客户管理好生命周期内的养老风险。      银保监会有关部门负责人表示,商业养老金是定位于面向广大人民群众的普惠性、创新性个人商业养老金融业务,是第三支柱养老保险的组成部分,对个人养老金制度发展具有支持和补充作用。

5. 个人养老金制度在哪些城市试点

25日,人力资源社会保障部会同财政部、国家税务总局发布“关于公布个人养老金先行城市(地区)的通知”,宣布个人养老金制度在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区启动实施。      据介绍,个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度,属于第三支柱保险中有国家制度安排的部分,完全由个人缴费,实行完全积累,市场化运行,能享受税收优惠。参加人符合条件后,可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。个人养老金资金账户内的资产可以继承。      通知明确,先行城市(地区)符合条件的群众可自愿参加个人养老金。按照规定,参加人需要开立个人养老金账户和个人养老金资金账户。两个账户开立后,就可向资金账户缴费、购买个人养老金产品,年缴纳上限12000元,缴费即可享受税费优惠。可购买储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等,具体金融产品由金融监管部门确定,并将公布产品名单。      目前,银保监会公布的首批可以开办个人养老金业务的23家商业银行中,完成对接测试的商业银行名单已公布在国家社会保险公共服务平台,群众可通过该平台和电子社保卡等渠道查询。人力资源社会保障部将实时更新相关名单。      相关部门提示,个人养老金采取市场化运营,存在投资风险,参加人需谨慎选择。个人养老金制度规定,销售机构要以“销售适当性”为原则,做好风险提示,不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。(记者李心萍)

6. 个人养老金 试行城市

11月25日,《关于公布个人养老金先行城市(地区)的通知》发布,在先行城市(地区)所在地参加职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者,可参加个人养老金。      《每日经济新闻》记者注意到,先行城市(地区)包括北京、上海、广州、深圳、成都等36地。
      个人养老金业务落地,未来前景可期。图为盐城市亭湖区五星街道一群老人在跳健康操 新华社图36地先行实施      记者注意到,36个先行城市(地区)既包括直辖市、省会城市,也包括地级市等。      北京工商大学中国保险研究院院长、教授王绪瑾接受《每日经济新闻》记者电话采访时表示,直辖市以及大多数省会城市的居民收入水平相对较高,购买的动力和意愿也相对较强。“而一些地级市入选,可能主要考虑的是先行的代表性,便于以后在全国推广。”      王绪瑾进一步表示,作为第三支柱,个人养老金对养老第一、第二支柱都是很好的补充。      关于税收优惠,人社部养老保险司司长聂明隽曾表示,第三支柱内容比较丰富,参加个人养老金制度一个比较明显的优势是税收优惠。      日前,财政部、国家税务总局对外发布《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》,自2022年1月1日起,对个人养老金实施递延纳税优惠政策。      公告明确,个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除;计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税;个人领取的个人养老金,不并入综合所得,单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。      北京国家会计学院财税政策与应用研究所所长李旭红曾表示:“个税优惠将引导和鼓励居民参与,增强百姓自我保障意识。特别是领取收入的实际税负由原来的7.5%降为3%,国家用‘真金白银’提高了群众的受惠度。”首批23家商业银行入围      11月18日,银保监会正式发布《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法》,确定首批开办个人养老金业务的机构名单,其中包括23家商业银行和11家理财公司。同日,证监会官网公布个人养老金基金销售机构名录,共有37家机构入选,其中16家为商业银行。      继公募基金、商业银行、理财子公司之后,个人养老金保险版细则也最终落地。银保监会已于近期下发了《关于保险公司开展个人养老金业务有关事项的通知》。      银保监会表示,保险公司应当落实个人养老金制度要求,提供简明易懂、安全稳健、长期保值增值的商业养老保险,健全客户权益保护机制,满足人民群众日益增长的多样化养老需求。      记者注意到,个人养老金资金账户为特殊专用账户,参照个人人民币结算账户项下II类户管理,并就与II类户区别事项进行了例外规定。达到国家规定的领取条件前,个人养老金资金账户封闭运行。      王绪瑾对《每日经济新闻》记者表示,个人养老金需要制度保障,在资质方面也要对金融机构进行一定的要求。在购买相关产品时,要选择经济实力强、管理水平高的金融机构。      “另外,在操作上应该方便快捷、简化流程,不能太复杂。”王绪瑾强调。      以招商银行为例,据澎湃新闻报道,通过招商银行手机APP开通个人养老金账户,全程不到1分钟。通过短信验证、人脸识别、密码验证等步骤后,个人养老金账户便立即开通。账户开通后,需绑定借记卡方可进行个人养老金缴存。

7. 个人养老金制度试点城市有哪些

题:个人养老金落地“开闸”:先行城市有哪些?如何购买?能减多少税?      新华社“新华视点”记者姜琳、李延霞      人力资源社会保障部25日宣布个人养老金启动实施,同时公布了36个先行城市或地区名单。个人养老金有什么作用?百姓怎么参加、如何购买?能优惠多少税费?“新华视点”记者采访了权威部门和专家。      银行已开放个人养老金相关业务,产品将陆续上线      个人养老金不同于基本养老保险,是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度,目前规定年缴纳上限为12000元。      “通俗地说,个人养老金就是通过政策支持,鼓励大家在基本养老保险的基础上再增加一份积累,为老年生活再添一份保障。”清华大学社会科学学院特聘教授董克用说。      按照人力资源社会保障部发布的名单,个人养老金在北京、上海、广州、西安、成都等36个城市或地区先行落地。      此前多家银行已经启动开户预约。截至24日,仅中国农业银行就已有超20万客户预约办理个人养老金开户业务。记者25日查询多家银行的App,均已显示个人养老金开户操作入口。      45岁的成都市民张女士25日下午来到农行四川分行天府大道营业网点,在工作人员指导下开立了个人养老金资金账户。      “几分钟就能完成,很方便。”她说,自己一直想在基本养老金外,再找个合适渠道存些养老钱。“个人养老金有专门的账户,投资专门的产品,感觉很踏实,所以第一时间参加试试看。”      根据《个人养老金实施办法》,每位个人养老金参加人都需要开设两个账户,即个人养老金账户及个人养老金资金账户。      其中,个人养老金账户需通过国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台等全国统一线上服务入口或者商业银行建立,用于信息记录、查询和服务等。      个人养老金资金账户需在符合规定的商业银行开立或者指定,用于缴费、购买产品、归集收益等,银行对资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。      “这两个账户都是唯一的,且互相对应。通过银行可以一次性开立这两个账户。”人力资源社会保障部养老保险司副司长贾江说,“两个账户开立后,参加人就可以向个人养老金资金账户缴费、购买个人养老金产品了。”      对于参加人来说,可以根据自己的经济负担能力,自主决定是每年都参加还是部分年度参加,以及年度内缴多少、一次性缴纳还是分次缴纳。      为提高安全性,参加人可购买的金融产品采取名单式管理,包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等,具体产品由金融监管部门确定,并通过个人养老金信息管理服务平台、金融行业平台公布和更新。      目前,证监会已公布入选的129只基金产品名单。个人养老金保险类产品名单也已公布,有来自6家保险公司的总计7款产品入围。      “我们已经全面开放个人养老金资金账户开立、缴存、领取、公募基金购买等服务,其他类别产品后续也将很快上线。”中国农业银行个人金融部账户与支付管理处处长蒋浩说。      能享受多少税收优惠?      与基本养老保险不同,个人养老金实行个人账户制度,投入资金完全来源于个人,没有社会互济性。相当于给自己存一笔养老钱,积累的多,未来就拿的多。      “与一般金融产品相比,进入个人养老金‘白名单’的产品要具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值四个属性,从而更好保障退休人员的生活。”贾江表示,参加人可以根据偏好选择购买。      个人养老金与普通存款、理财产品不同,能享受税收优惠。      在缴费环节,个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准享受递延纳税,在综合所得或经营所得中据实扣除。参加人使用“个人所得税”App扫描缴费凭证上的二维码就可申报扣除。      在投资环节,计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。      在领取环节,积累的个人养老金不纳入个人所得税年度清缴,单独按照3%的税率缴纳个人所得税。      已在36个先行城市或地区建立基本养老保险关系的劳动者,都可以参加个人养老金。不过从税收优惠的角度看,参加人受益程度有所不同。      “在投资和领取环节政策具有普惠性,所有人可享受的税收优惠一致,主要差别在缴纳环节。”董克用说,我国个人所得税起征点为月收入5000元,需要缴纳个人所得税的参与者,才能在缴纳环节享受到个人养老金带来的优惠。      对外经贸大学国家对外开放研究院研究员孙洁说:“仅从缴纳环节看,根据相关测算,年收入超过6万元的参加人,根据年收入水平不同,个人养老金可每年节税几百元至几千元、甚至上万元不等。”      她分析说,一方面是每年1.2万元的个人养老金缴费,可以像子女教育、赡养老人等支出一样,从个人收入中扣除,不计入当年应纳税所得额。另一方面,是对部分群体而言,1.2万元的免税额度可能会降低当期个人所得税一个税档。比如年收入10万左右的部分参加人,扣除1.2万元免税额度后,个人所得税率可从10%降至3%,能明显减少纳税。      怎么保障个人养老金的安全?      个人养老金资金账户实行封闭运行,不得提前支取。这意味着,对年轻人而言,这笔资金的投资运营周期可能长达几十年,资金的安全性如何保障?      专家表示,如果选对了投资机构,资产组合合理,可以获取较好的长期投资收益。      在董克用看来,个人养老金早参与早受益,养老投资不怕少但要先起步。比如一名年轻人投入养老资金100元,如果能够实现3%的年化收益40年,最后可累积320多元,其中70%左右为投资的收益。      “个人养老金采取市场化运营,不可避免存在投资风险,也会出现上下波动。”孙洁说。      她表示,作为国家制度安排,个人养老金有着严格的监管和规范要求。具体收益高低取决于很多因素,既与经济发展水平、产品运行质量密切相关,又受个人投资眼光、投资能力影响,将是综合作用的结果。      《个人养老金实施办法》强调,销售机构要以“销售适当性”为原则,做好风险提示,不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。      按照实施办法,参加人达到领取基本养老金年龄,或者完全丧失劳动能力、出国(境)定居时可领取个人养老金。参加人身故的,其个人养老金资金账户内的资产可以继承。      从已公布的36个先行城市或地区看,个人养老金试点覆盖了全国31个省份,大部分省会城市和计划单列市都被纳入其中。      “这是综合考虑当地经济社会发展水平、人均可支配收入、金融服务能力等因素确定的。个人养老金是一项全新的制度,需要在部分城市或地区试行1年后,积累经验再逐步推开。”

8. 个人养老金制度试行城市

25日,人力资源社会保障部会同财政部、国家税务总局发布“关于公布个人养老金先行城市(地区)的通知”,宣布个人养老金制度在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区启动实施。      据介绍,个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度,属于第三支柱保险中有国家制度安排的部分,完全由个人缴费,实行完全积累,市场化运行,能享受税收优惠。参加人符合条件后,可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。个人养老金资金账户内的资产可以继承。      通知明确,先行城市(地区)符合条件的群众可自愿参加个人养老金。按照规定,参加人需要开立个人养老金账户和个人养老金资金账户。两个账户开立后,就可向资金账户缴费、购买个人养老金产品,年缴纳上限12000元,缴费即可享受税费优惠。可购买储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等,具体金融产品由金融监管部门确定,并将公布产品名单。      目前,银保监会公布的首批可以开办个人养老金业务的23家商业银行中,完成对接测试的商业银行名单已公布在国家社会保险公共服务平台,群众可通过该平台和电子社保卡等渠道查询。人力资源社会保障部将实时更新相关名单。      相关部门提示,个人养老金采取市场化运营,存在投资风险,参加人需谨慎选择。个人养老金制度规定,销售机构要以“销售适当性”为原则,做好风险提示,不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。